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蓝月传奇1.76金币版情谊股份:2008年年度陈诉

2017-12-23 16:58 作者:admin 来源:网络整理 次阅读

上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉


上海情谊集团股份有限公司

600827

2008 年年度陈诉

2009 年3 月31 日上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

1

目录

一、主要提
示.............................................................................................................
......................................2

二、公司基本情
况.............................................................................................................
..............................2

三、会计数据和业务数据摘要:
...............................................................................................................
.....3

四、股本变动及股东情
况.............................................................................................................
...................4

五、董事、监事和高级治理人
员.............................................................................................................
.......6

六、公司办理结
构.............................................................................................................
..............................9

七、股东大会情况简
介.............................................................................................................
....................12

八、董事会报
告.............................................................................................................
................................12

九、监事会报
告.............................................................................................................
................................22

十、主要事
项.............................................................................................................
....................................22

十一、财务会计报
告.............................................................................................................
........................ 25

十二、备查文件目
录.............................................................................................................
........................ 55上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

2

一、主要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级治理人员保证本陈诉所载资料不存在任何虚假记

载、误导性陈述或者庞大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二)浦静波董事因公未能出席会议,委托汪龙生董事出席并行使表决权。

(三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了尺度无保看重见的审计陈诉。

(四) 公司负责人吕勇明、主管会计工作负责人陈冠军及会计机构负责人(会计主管人员)王咏梅声

明:保证年度陈诉中财务陈诉的真实、完整。

二、公司基本情况

公司法定中文名称 上海情谊集团股份有限公司

公司法定中文名称缩写 情谊股份

公司法定英文名称 SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP INCORPORATD COMPANY

公司法定英文名称缩写 SFGIC

公司法定代表人 吕勇明

公司董事会秘书情况

董事会秘书姓名 陈冠军

董事会秘书联系地址 上海市浦东新区商城路518 号10 楼

董事会秘书电话 021-58883100*3012 董事会秘书传真 021-58793834

董事会秘书电子信箱 yy600827@163.com

公司证券事务代心情况

证券事务代表姓名 屠晓民、鲁洁颖

证券事务代表联系地址 上海市浦东新区商城路518 号10 楼

证券事务代表电话 58799358 证券事务代表传真 58793834

证券事务代表电子信箱 yy600827@163.com

公司注册地址 上海市浦东新区商城路518 号10 楼

公司办公地址 上海市浦东新区商城路518 号10 楼

公司办公地址邮政编码 200120

公司国际互联网网址 http://www.shfriendship.com.cn

公司电子信箱 yy600827@163.com

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港商报》

登载年度陈诉的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司年度陈诉备置地点 公司证券事务办公室

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变换前股票简称

A 股 上海证券交易所 情谊股份 600827 情谊华侨

B 股 上海证券交易所 情谊B 股 900923

其他有关资料

公司首次注册日期 1994 年6 月2 日

公司首次注册地点 上海

公司变换注册日期 2007 年10 月10 日

公司变换注册地点 上海

企业法人营业执照注册号 310000400084786

税务登记号码 31011513220198X

构造机构代码 13220198-X

公司聘请的会计师事务所情况

公司聘请的境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市威海路755 号20 楼

公司其他基本情况 公司聘请的律师事务所:上海市沪一律师事务所上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

3

三、会计数据和业务数据摘要:

(一) 紧张会计数据

单位:元 币种:人民币

项目 金额

营业利润 637,234,728.92

利润总额 622,855,570.32

归属于上市公司股东的净利润 139,809,979.18

归属于上市公司股东的扣除非常常性损益后的净利润 139,165,888.38

经营活动产生的现金流量净额 2,518,871,835.56

(二) 非常常性损益项目和金额:

单位:元 币种:人民币

非常常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -61,814,184.66

计入当期损益的政府补贴,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策

规定、根据必然尺度定额或定量持续享受的政府补贴除外

41,378,261.92

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

31,813,708.77

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,385,749.47

少数股东权益影响额 -20,268,306.30

所得税影响额 31,920,360.54

合计 644,090.80

(三) 陈诉期末公司前三年紧张会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

2008 年 2007年 今年比上年增

减(%)

2006 年

营业收入 25,563,730,775.84 22,935,676,424.11 11.46 21,184,706,166.43

利润总额 622,855,570.32 859,408,045.41 -27.53 432,578,249.64

归属于上市公司股东的净利润 139,809,979.18 306,316,695.80 -54.36 124,209,384.11

归属于上市公司股东的扣除非常常性

损益的净利润

139,165,888.38 111,425,488.13 24.90 96,852,419.37

基本每股收益(元/股) 0.326 0.714 -54.36 0.289

稀释每股收益(元/股) 0.326 0.714 -54.36 0.289

扣除非常常性损益后的基本每股收益

(元/股)

0.324 0.260 24.90 0.226

周全摊薄净资产收益率(%) 6.204 10.035 -3.831 5.741

加权平均净资产收益率(%) 4.551 13.325 -8.774 6.926

扣除非常常性损益后周全摊薄净资产

收益率(%)

6.176 3.650 2.526 4.477

扣除非常常性损益后的加权平均净资

产收益率(%)

4.530 4.847 -0.317 5.400

经营活动产生的现金流量净额 2,518,871,835.56 2,786,701,552.69 -9.61 2,187,915,916.70

每股经营活动产生的现金流量净额

(元/股)

5.869 6.493 -9.61 5.098

2008 年末 2007年末 今年末比上年

末增减(%)

2006 年末

总资产 16,437,613,809.80 15,386,593,756.65 6.83 11,949,837,627.80

所有者权益(或股东权益) 2,253,502,051.29 3,052,435,235.65 -26.17 2,163,507,357.46

归属于上市公司股东的每股净资产

(元/股)

5.251 7.112 -26.17 5.041上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

4

四、股本变动及股东情况

(一) 股本变动情况

1、股份变动情况表

陈诉期内,公司股份总数及股本结构未发生变革。

截止2008 年12 月31 日,公司总股本为429,196,765 股,其中:有限售条件的股份为115,358,213 股、

占总股本的26.87%,无限售条件的A 股为150,458,373 股、占总股本的35.06%,B 股为163,380,179

股、占总股本的38.07%。

2、限售股份变动情况

陈诉期内,本公司限售股份无变动情况。

(二) 证券发行与上市情况

1、前三年历次证券发行情况

截止本陈诉期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。

2、公司股份总数及结构的变动情况

陈诉期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、现存的内部职工股情况

本陈诉期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

单位:股

陈诉期末股东总数 57,816 户,其中A 股35830 户,B 股21986 户。

前十名股东持股情况

股东名称 股东性质

持股

比例

(%)

持股总数

陈诉期内

增减

持有有限

售条件股

份数量

质押或冻

结的股份

数量

上海情谊复星(控股)有限公司 国有法人 20.9

5 89,928,385 89,928,385

百联集团有限公司 国家 6.31 27,063,630 25,429,828 无

DREYFUS PREMIER INTL

FUNDS INC-DREYFUS

PREMIER GREATER CHINA

境外法人 4.56 19,582,546 174,875 未知

博时第三产业成长股票证券投

资基金

境内非国

有法人 3.50 15,011,806 5,011,495 未知

上海国际信托有限公司 境内非国

有法人 1.19 5,105,630 未知

EXCEL CHINA FUND 境外法人 1.04 4,444,855 1,780,653 未知

NAITO SECURITIES CO., LTD. 境外法人 0.93 3,999,524 -636,186 未知

鹏华优质办理股票型证券投资

基金(LOF)

境内非国

有法人 0.84 3,595,813 3,595,813 未知

TOYO SECURITIES ASIA LTD.

A/C CLIENT 境外法人 0.82 3,529,207 -218,545 未知

上海九百(集团)有限公司 境内非国

有法人 0.80 3,442,400 22,400 未知上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

5

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件

股份的数量

股份种类

DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS PREMIER

GREATER CHINA 19,582,546 境内上市外资股

博时第三产业成长股票证券投资基金 15,011,806 人民币普通股

上海国际信托有限公司 5,105,630

EXCEL CHINA FUND 4,444,855

NAITO SECURITIES CO., LTD. 3,999,524

鹏华优质办理股票型证券投资基金(LOF) 3,595,813 人民币普通股

TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3,529,207 境内上市外资股

上海九百(集团)有限公司 3,442,400 人民币普通股

博时新兴成长股票型证券投资基金 3,299,895 人民币普通股

海富通收益增长证券投资基金 3,132,101 人民币普通股

上述股东关

联关系或一

致行动的说



1、上海情谊复星(控股)有限公司为百联集团有限公司的控股子公司,百联集团有限

公司持有上海情谊复星(控股)有限公司52%的股权。上海情谊复星(控股)有限公

司、百联集团有限公司与3-10 名股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系或

一致行动人的情况。

2、本公司无法知晓除第1、2 大股东外其余3~10 名股东及前十名无限售条件股东之

间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况





有限售条件

股东名称

持有的有限售

条件股份数量

可上市交易

时间

新增可上市交易股

份数量

限售条件

1

上海情谊复星(控

股)有限公司 89,928,385 2009-7-3 21,459,838

2

百联集团有限公

司 25,429,828 2009-7-3 21,459,838

G 日后36 个月内不上

市交易或者转让,前项

规按期满后12 个月内

出售数量占公司股份

总数不超过5%,24 个

月内不超过10%。

2、控股股东及实际控制人情况

(1) 法人控股股东情况

控股股东名称:上海情谊复星(控股)有限公司

法人代表:吕勇明

注册本钱:4 亿元

成立日期:2000 年10 月11 日

紧张经营业务或治理活动:实业投资,海内贸易(除专项审批),生物高科技成品的开发与销售,物

业治理。

(2) 法人实际控制人情况

实际控制人名称:百联集团有限公司

法人代表:马新生

注册本钱:10 亿元

成立日期:2003 年5 月8 日

紧张经营业务或治理活动:国有资产经营,资产重组,投资开发,海内贸易(除专项审批外),生产

资料,企业治理,房地产开发(涉及许可经营的凭许可证经营)。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

6

控股股东上海情谊复星(控股)有限公司为实际控制人百联集团有限公司的控股子公司,百联集团有

限公司持有上海情谊复星(控股)有限公司52%的股权。

(3) 控股股东及实际控制人变换情况

本陈诉期内公司控股股东及实际控制人没有发生变换。

(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本陈诉期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级治理人员

(一) 董事、监事、高级治理人员的情况

单位:股 单位:万元 币种:人民币

姓名 职务 性







任期起止日期

年初

持股



年末

持股



股份

增减



变动

原因

是否在

公司领

取报

酬、津



陈诉期

内从公

司领取

的人为

总额

是否在股

东单位或

其他关联

单位领取

人为、津贴

吕勇明 董事长、执

行董事

男54 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

浦静波 执行董事 男47 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

汪龙生 执行董事、

总经理 男56 2007-5-22~2010-5-22 3,814 3,814 是 39.50 否

华国平 执行董事 男45 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

汪群斌 董事 男40 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

吴平 执行董事 男44 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

陈信元 独立董事 男44 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 8 否

吴弘 独立董事 男53 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 8 否

苏勇 独立董事 男54 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 8 否

宓秀瑜 监事长 女54 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

张增勇 监事 男60 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 112.26 否

关晓晖 监事 女38 2007-5-22~2010-5-22 0 0 否 是

王家生 副总经理 男52 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 16 否

施戊子 副总经理 男60 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 21.92 否

陈冠军 财务总监

兼董秘 男47 2007-5-22~2010-5-22 0 0 是 30.30 否上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

7

董事、监事、高级治理人员近来5 年的紧张工作经历:

1、吕勇明,百联集团有限公司副董事长、党委副书记、总裁,上海物资贸易股份有限公司董事长,上

海百联集团股份有限公司副董事长。

2、浦静波,上海情谊复星(控股)有限公司投资总监,上海情谊集团股份有限公司董事,百联集团有

限公司总裁助理、副总裁。

3、汪龙生,上海情谊集团股份有限公司常务副总经理兼董事会秘书、执行董事、总经理,联华超市股

份有限公司监事长,上海情谊复星(控股)有限公司董事。

4、华国平,联华超市股份有限公司副总经理,百联集团有限公司超商事业部副总经理、总经理。

5、汪群斌,上海情谊复星(控股)有限公司董事,上海情谊集团股份有限公司董事,上海复星医药(集

团)股份有限公司董事、总经理、董事长,上海复星高科技(集团)有限公司董事、总裁。

6、吴平,上海情谊复星(控股)有限公司董事,上海情谊集团股份有限公司董事,上海豫园旅游商城

股份有限公司董事长,上海复星高科技(集团)有限公司董事、人事行政总经理。

7、陈信元,上海财经大学会计学院院长。

8、吴弘,华东政法大学经济法学院副院长、院长。

9、苏勇,复旦大学治理学院企业治理系主任。

10、宓秀瑜,华联集团有限公司审计中间副主任,百联集团有限公司审计中间副主任、主任。

11、张增勇,联华超市有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。

12、关晓晖,上海复星医药(集团)股份有限公司医药流通事业部财务经理,上海复星药业有限公司

财务总监,上海复星医药(集团)股份有限公司财务副总监。

13、王家生,上海情谊集团股份有限公司副总经理,好美家装潢建材有限公司总经理。

14、施戊子,上海情谊(集团)有限公司业务部经理,上海情谊集团股份有限公司副总经理,上海友

谊购物中间发展有限公司董事。

15、陈冠军,上海华联商厦股份有限公司财务总监、董事会秘书,上海百联集团股份有限公司董事会

秘书,中国百联香港有限公司投资总监,上海情谊集团股份有限公司财务总监兼董秘。

(二) 在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期任期停止日期 是否领取

人为津贴

吕勇明 上海情谊复星(控股)有限公司 董事长 2006-6-8 2009-6-7 否

百联集团有限公司 董事、总裁 2007-7-10 是

浦静波 上海情谊复星(控股)有限公司 董事、投资总监 2006-6-8 2009-6-7 否

百联集团有限公司 副总裁 2008-12-20 是

汪龙生 上海情谊复星(控股)有限公司 董事 2006-6-8 2009-6-7 否

汪群斌 上海情谊复星(控股)有限公司 董事 2006-6-8 2009-6-7 否

吴 平 上海情谊复星(控股)有限公司 董事 2006-6-8 2009-6-7 否

华国平 百联集团有限公司 超商事业部总经理2007-4-30 2009-12-31 是

宓秀瑜 百联集团有限公司 审计中间主任 2007-4-30 2009-12-31 是

在其他单位任职情况

姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始

日期

任期停止

日期

是否领取

人为津贴

吕勇明 百联集团有限公司 董事、总裁 2007-7-10 是

上海物资贸易股份有限公司 董事长 2007-4-30 2009-12-31 否

上海百联集团股份有限公司 副董事长 2007-4-30 2009-12-31 否

浦静波 百联集团有限公司 副总裁 2008-12-20 是

上海物资贸易股份有限公司 董事 2007-4-30 2009-12-31 否

华国平 百联集团有限公司 超商事业部总经理 2007-4-30 2009-12-31 是

联华超市股份有限公司 董事 否

汪龙生 联华超市股份有限公司 监事长 否

好美家装潢建材有限公司 董事 否

上海联华电子商务有限公司 董事 否

上海情谊南方商城有限公司 董事 否上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

8

汪群斌 上海复星医药(集团)股份有限公司 董事长 2007-10-28 2010-5-27 是

上海复星高科技(集团)有限公司 董事、总裁 2006-7-1 2009-6-30 否

上海广信科技发展有限公司 董事 2006-11-1 2009-10-31 否

吴平 上海豫园旅游商城股份有限公司 董事长 2004-12-28 2007-12-27 否

上海复星高科技(集团)有限公司 董事、人事行政总经理 2006-7-1 2009-6-30 是

陈信元 上海财经大学会计学院 院长 是

中国石化上海石油化工股份有限公司 独立董事

上海光明乳业股份有限公司 独立董事

吴 弘 华东政法大学经济法学院 院长 是

上海海立(集团)股份有限公司 独立董事

上海利剑猫股份有限公司 独立董事

上海科华生物工程股份有限公司 独立董事

上海物资贸易股份有限公司 独立董事

苏勇 复旦大学治理学院 企业治理系主任 是

安徽国风塑业股份有限公司 独立董事

马鞍山钢铁股份有限公司 独立董事

上海宝信软件股份有限公司 独立董事

上海国际机场股份有限公司 独立董事

宓秀瑜 百联集团有限公司 审计中间主任 2007-4-30 2009-12-31 是

张增勇 联华超市股份有限公司 工会主席 是

关晓晖 上海复星医药(集团)股份有限公司 财务副总监 是

王家生 好美家装潢建材有限公司 总经理、党委副书记 是

施戊子 好美家装潢建材有限公司 监事长 否

上海情谊购物中间发展有限公司 董事 否

(三) 董事、监事、高级治理人员人为情况

1、董事、监事、高级治理人员人为的决策程序

(1)公司高管人员与公司董事会、总经理室签约年度实现的经济目标、工作目标;

(2)按月、按岗序领取对应的岗位薪金;

(3)公司於年末分对在本公司领取薪酬的董事、监事、高级治理人员的工作业绩进行审计、考核评价;

(4)公司董事会、总经理室视年度经济目标、工作目标完成实绩,按公司高管人员考核奖励措施进行

考核兑现年度奖励或确定年薪尺度。

2、董事、监事、高级治理人员人为确定依据

《公司高管人员治理措施》、《公司岗位绩效薪酬制度》

3、不在公司领取人为津贴的董事监事情况

不在公司领取人为津贴的董事、监事有:吕勇明、浦静波、华国平、汪群斌、吴平、宓秀瑜、关晓晖,

均在股东单位或其他关联单位领取人为津贴。

独立董事的年度人为情况:经公司第十五次股东大会审议通过的关于《确定独立董事津贴》的议案,

公司2008 年度支付给独立董事陈信元、吴弘、苏勇独立董事津贴每人80,000 元(含税)。

(四) 公司董事、监事、高级治理人员变动情况

本陈诉期内公司无董事、监事、高管离任。

(五) 公司员工情况

截止陈诉期末,公司在编员工为12,235 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。

公司员工中,高级职称45 人,中级职称477 人,初级职称421 人。

在编员工中销售人员10,076 人,大中专以上学历6,764 人。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

9

六、公司办理结构

(一) 公司办理的情况

1、公司办理结构情况

陈诉期,公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及相关法律、法规的要求,认真落实公

司办理的相关工作,不停完善公司办理结构,目前公司办理情况如下:

(1)公司办理规章制度

陈诉期公司修订了公司《董事会审计委员会实施细则》、订定了《董事会审计委员会年度财务陈诉工

作规程》、《独立董事年报工作制度》等制度,加强了董事会审计委员会和独立董事对公司财务陈诉

工作的监督检查,建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则,明确公司股东大会、董事会和公司

治理层的职权范围和决策权限,截止目前,公司的各项庞大投资决策均能严格根据相关规定执行。公

司一系列的规章制度,形成了一个结构完整、行之有效的公司办理规章制度体系,为公司规范运作、

稳健经营提供了制度保障。

(2)股东和股东大会

公司股东大会的召集、召开程序严格根据公司股东大会议事规则的规定进行。公司股东大会提案审议

严格根据法定程序进行,股东大会部署股东发言、公司高管人员回答提问,休会期间股东咨询、互动

交流等形式,确保中小股东的话语权。股东大会提案没有被否决的情况。股东大会决议都能准时公告。

(3)董事和董事会

公司第五届董事会由9 名董事构成,其中独立董事3 名。公司全体董事承诺勤勉尽责,规范行使公司

章程赋予的各项权力和义务,切实维护全体股东的利益。公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、

提名委员会、薪酬与考核委员会等4 个专门委员会,制订了各专业委员会的实施细则,陈诉期按照相

关要求,修订了《审计委员会实施细则》、订定了《董事会审计委员会年度财务陈诉工作规程》,各

专业委员会运作情况良好,对公司投资决策的评估、财务会计信息的审核、职工薪酬调整等方面提出

了审核意见与提请董事会审议的议案,提高了公司运作的质量、效率和办理水平,为公司发展起到了

积极的作用。公司董事会的召集、召开、审议、决策程序严格根据公司董事会议事规则的规定进行,

外部董事和独立董事充分颁发意见。董事会提案没有被否决的情况。

(4)监事和监事会

监事会制订了监事会议事规则,明确了监事会的议事方式和表决程序,确保监事会的有效监督。监事

会通过按期召开会议、列席董事会、听取治理层的工作陈诉和专题报告请示、进行现场调研考察等方式,

对公司的经营状态、财务活动、董事和高级治理人员的履职情况进行检查和监督。

(5)公司内控制度

陈诉期,公司对内控制度进行了自查,进一步修订、完善了部分内控制度。公司已经建立了较完善的

内控制度体系,在内控治理上,公司实行分类分级治理和联签审批制度,落实职责权限,严格本能机能分

开,加强检查监督,实施制度执行跟踪监控,确保公司经营活动正常有序进行。

(6)激励约束机制

公司治理层制订了按董事会年度确定的经营目标为内容的分级、分解跟踪考核的措施,确保各分阶段

经营目标的推进进程。公司《高级治理人员治理规定》、《岗位绩效薪酬制度》中明确了对公司治理

层及高管人员的绩效评价尺度与绩效挂钩的考核措施,初步形成了能支持公司发展的激励约束机制。

(7)信息披露治理

公司一贯细致信息披露工作,严格执行公司订定的《信息披露治理措施》、《控股子公司庞大事项信

息沟通、报备制度》,明确董事长为信息披露工作第一责任人,董事会秘书负责详细协调和构造信息

披露事务,从体制上保证、人员上落实,进一步完善信息披露的相关工作流程,提高信息披露的质量。

(8)投资者关系治理

公司历来器重投资者关系治理,制订了投资者关系治理措施,积极开展投资者关系治理工作,连结与

投资者良好的互动沟通。公司建立了公司网站、设立了投资者关系平台,接待实地调研的投资者包孕

一对一沟通,构造投资者现场参不雅观公司经营网点,认真注意地解答投资者电焕I询,确保了公司与投

资者沟通道畅通。

2、公司办理专项活动有关情况

公司自2007 年4 月周全启动公司办理专项活动来,按照相关要求,完成了公司办理专项活动的各项工

作(详见公司2007 年年度陈诉)。陈诉期,按照中国证监会《关于公司办理专项活动公告的通知》,

对公司办理整改陈诉中所列事项的整改情况进行了检查,现将公司整改情况说明如下:上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

10

(1)去年整改陈诉中涉及问题的整改情况

1)本公司自查整改事项的说明

①、进一步修订完善公司部分现有规章制度。

整改情况说明:公司已按《自查陈诉和整改计划》的规按时间,在2007 年10 月30 日前完成了对《财

务会计治理制度》、《固定资产治理制度》、《资金运作治理规定》、《关联交易治理措施》、《对

外担保治理措施》、《董事、监事及高级治理人员所持本公司股份及其变动治理措施》、《公司证券、

金融性资产投资处置治理措施》等制度规章的修订和订定,进一步完善了公司的制度和内控体系。

②、加快推进股权激励计划的实施。

整改情况说明:鉴于实行股权激励需与控股股东和实际控制人的整体计划衔接以及相关法律法规的配

套完善,公司目前无法确定整改完成的时间。公司将继承加强与控股股东及实际控制人进行沟通研究,

推进公司股权激励的进程,公司目前尚无详细的股权激励计划。

③、进一步推进理顺重合的业务关系

整改情况说明:公司实际控制人百联集团有限公司是在上海国资委的推进下,由原四家大型商业集团

合并组建,由于合并的原因,本公司与百联集团及其下属企业目前在部分业务上存在重合的情况。鉴

于集团系统内的业务关系理顺,涉及诸多方面因素,集团的整体规划目前尚在进一步推进过程中。公

司将加强与集团的沟通,进一步推进理顺相关业务重合的关系。

2)对上海证监局现场检查发现问题整改情况的说明

①、公司与控股股东及其关联公司上海百联集团股份有限公司等均从事百货零售业务,存在必然程度

的同业竞争。

本公司整改情况:百联集团有限公司是在上海国资委的推进下,由原四家大型商业集团合并组建,由

于合并的原因,本公司与百联集团及下属企业目前存在部分业务上的重合情况,同时使得原为非关联

的企业间产生了关联关系。公司将会采取办法在今后的经营和发展过程中,在市场定位、商品和客户

群定位、以及商圈网点布局等方面进行错位经营,制止发生系统内的同业竞争。

②、公司与控股股东及其关联公司共同使用“百联”商标,但尚未取得控股股东同意使用该商标的书面

授权。

本公司整改情况:2007 年10 月19 日公司已收到控股股东百联集团关于授权使用“百联”商标的书面函。

③、公司股改时承诺将实施治理层股权激励计划,目前尚无详细方案。

本公司整改情况:公司将在积极完成本次公司专项办理活动的基础上,继承加强与控股股东及实际控

制人进行沟通研究,尽快推进公司股权激励的进程。

④、2006 年年度股东大会个别出席会议的董事未在会议记录上签字。

本公司整改情况:公司2006 年度股东大会正值公司董、监事会换届选举,公司一位即将离任的董事因

公早退,未能全程参加完会议并在会议记录上签字。公司今后将更加器重会议记录签名环节,根据《股

东大会议事规则》的要求,确保董、监事和记录人按要求和规范在会议记录上签名。

(2)未完成的原因及公司拟采取的办法

公司已根据《自查陈诉和整改计划》的时间部署,完成了限期整改的全部事项。对于公司无法确定整

改时限的股权激励和理顺业务重合关系的整改工作,公司将继承推进与控股股东和实际控制人的沟通

研究,进一步推进上述事项的整改进程,鉴于上述事项同时涉及整体部署及与相关方面的进一步协调,

公司目前尚无详细计划,亦无法确定完成时间。

(3)持续改进性问题的整改效果及公司下一步的改进计划

公司的股权激励和理顺业务重合关系的整改工作目前尚无本色性进展,公司将继承加强与控股股东和

实际控制人的沟通研究,积极探讨解决问题的可行性方案,努力推进上述事项的整改进程。

(4)本次自查发现的新问题、原因及整改办法

除上述二项未完成整改的事项外,没有新发现的问题。

(二) 独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名 今年应参加

董事会次数

亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 缺席原因及其

他说明

陈信元 7 7

吴弘 7 7

苏勇 7 7上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

11

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

陈诉期内,公司独立董事未对公司今年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

业务方面独立情况 本公司具有完整的业务机构、销售网络以祭T主持续经营的能力,部分业务目

前正在进行整合。

人员方面独立情况

本公司在劳动、人事及工资治理等方面具有独立性。陈诉期内公司总经理、副

总经理、财务总监、董事会秘书等高级治理人员均在本公司领取薪酬,除总经

理在控股股东方任董事外其他高管均未在股东单位担任主要职务。

资产方面独立情况 本公司和控股股东的产权关系明晰;公司拥有独立的资产与相应的治理部门。

机构方面独立情况 本公司设立了独立于控股股东的构造机构,根据《上市公司办理准则》独立运

作。

财务方面独立情况

本公司设立了独立的财会部门,建立了独立的会计核算体系和财务治理制度,

在银行独立开户并依法独立纳税,不存在与控股股东共用银行账号的情况,亦

未有将资产存放在控股股东的财务公司或资金结算中间的情况。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

公司目前的内部控制制度情况如下:

公司现有的内部控制制度基本符合我国有关法规和相关监管部门的要求,公司已从总体制度、详细制

度和监督评介制度三个层面建立起了与公司详细业务相适应的内控制度体系;内部控制治理体系运行

有效,确保了内部控制制度的贯彻执行和生产经营活动的健康、正常有序进行。

公司按照有关法律法规以及公司运行特点,已经建立形成了以“基本治理制度、决策治理制度、资金资

产治理制度、风险控制制度、对外投资治理制度、内部信息沟通报备制度”等为基本内容的内部控制管

理框架。

公司紧张内部治理制度包孕:财务会计治理制度、财务总监制度、内部会计控制、内部成本控制、资

金治理、费用治理、对外投资治理、基建治理、财产治理、人力资源治理、庞大经济合同治理、审计

治理、关联交易治理、对外担保等方面的内控制度。在内控治理上,公司实行分类分级治理和联签审

批制度,落实职责权限,严格本能机能分开,加强检查监督,实施制度执行监控,确保公司经营活动正常

有序进行。

公司内部控制的目标是合理保证企业经营治理合法合规、资产安全、财务陈诉及相关信息真实完整,

提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。

公司按照实际情况不只在构造机构设置方面来确保详细内部控制制度的建设,各本能机能部门制订了相应

的部门职责及员工岗位职责;并且,还专门在流程方面完善了内部控制制度体系:如风险治理制度、

内部审计制度、公司对外投资及风险防范治理措施、庞大事项信息沟通报备制度、信息披露工作治理

措施、资金运作治理试行规定等,以确保公司经营治理活动不只能达到公司战略目标,并且还符合国

家及证券监督部门的法令法规要求,以保证明现股东利益的持续最大化。

公司设置了内部审计机构,详细负责构造协调内部控制的建立实施及日常工作。审计部门详细负责内

部控制审计,专项审计,绩效审计,离任审计以及对外投资项目审计等事项。公司制订了《内部审计

制度规定》,通过内部审计工作,对公司的经营、治理机制进行监督,促使公司加强内部治理,合理

运用资金,建立健全自我约束机制,提高经济效益。

本公司在建立有效的内部控制制度同时,也建立了以监事会、独立董事和内审部门这三大机构构成的

内部控制监督制度。

(五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估陈诉和审计机构的核实评价意见

1、本公司未披露董事会对公司内部控制的自我评估陈诉。

2、公司未聘请审计机构出具对公司内部控制情况的评价意见。

(六) 高级治理人员的考评及激励情况

公司依据《高级治理人员治理规定》《岗位绩效薪酬制度》的相关规定,明确对高级治理人员的绩效

评价尺度与激励约束机制,公司将按照发展需要,不停完善考核与激励机制。

(七) 公司是否披露履行社会责任的陈诉:否上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

12

七、股东大会情况简介

(一) 年度股东大会情况

2008 年4 月17 日,公司在《上海证券报》、《香港商报》刊登了关于召开第十五次股东大会(2007

年年会)公告。 2008 年5 月20 日,会议在上海锦江小礼堂召开,出席会议的股东及股东代表80 名,

代表股份数155,713,245 股,占公司总股本的36.28%,其中A 股股东及股东代表58 名,代表股份数

124,014,584 股,B 股股东及股东代表22 名,代表股份数31,698,661 股,会议符合《中华人民共和国公

司法》和《公司章程》的有关规定,经与会股东及股东代表认真审议并表决,大会通过如下决议:

1、审议通过了公司2007 年度业务陈诉和董事会工作陈诉;

2、审议通过了公司2007 年度监事会工作陈诉;

3、审议通过了公司2007 年度财务决算陈诉和2008 年度财务预算陈诉;

4、审议通过了公司2007 年度利润分配方案;

5、审议通过了公司关于确定独立董事津贴的提案;

6、审议通过了公司关于续聘会计师事务所的提案。

上海市沪一律师事务所律师吴宝琛、傅霞出席了本次股东大会,并出具了法律意见书:本次股东大会

的召集、召开程序、主持人的资格、出席人员的资格和表决程序均符合法律、法规、规则和公司章程

的规定,本次股东大会通过的六项决议均合法有效。

八、董事会陈诉

(一) 治理层讨论与分析

1、陈诉期内公司经营情况的回顾

(1)陈诉期公司总体经营情况

2008 年是极其不服凡的一年。

这一年,我们经历了市场“严寒的冬天”,经受了突如其来的自然劫难的多重考验、和国际金融危机带

来的严肃挑战。面对外部严重复杂经济环境的倒霉影响以及公司自身发展调整转型的严重考验,公司

及各成员企业沉着应对、坚定信心,克难前行,务实进取,主营业务各项经营活动有序推进。陈诉期

公司整体业绩因证券市场颠簸较大,金融资产投资收益大幅减少,以及好美家因行业市场影响及关店

损失增加出现巨额亏损而下降。除好美家外,在宏不雅观经济不景气的大配景下,各成员企业经营业绩继

续连结稳步增长,剔除上年大额金融资产投资收益影响后,陈诉期公司扣除非常常性损益后净利润仍

然连结同比增长。

陈诉期,公司实现销售规模566.05 亿元(统计口径),比上年增长7.97 %;实现营业收入255.64 亿

元(财务口径),比上年增长11.46%;实现营业利润6.37 亿元,实现利润总额6.23 亿元,别离比上

年下降39.74%、27.53%,实现税后净利润1.398 亿元,比上年下降54.36%。扣除非常常性损益后净利

润1.39 亿元,同比增长24.90%。

陈诉期末,公司净资产为22.54 亿元,资产总额为164.38 亿元,周全摊薄净资产收益率为6.204%,全

年加权平均净资产收益率为4.551%。

截止2008 年末,公司在全国的营业网点为3963 家,本期新增471 家,净增153 家。

1)陈诉期公司经营活动运行的紧张特点

①、由于金融危机对行业波及深度的差异,各主营业务经营情况出现分化

公司紧张核心业务联华超市,面对2008 年金融危机冲击的严重市场形势,充分运用该公司贴近民生的

商品和网络优势,坚持转型与发展并举、创新与优化并重的战略,强化顾客第一的理念,积极推进强

店计划的实施,进一步加大商品展销和促销的力度,优化结构、提升治理,陈诉期各项经营指标取得

了历史最佳成绩。2008 年,联华超市实现主营业务收入较上年同比增长14.12%,税后净利润同比增

长46.35%,持续呈现不变较快发展的良好态势。

好美家作为房地产行业的下游企业,由于受金融海啸的巨大冲击,低迷的房地产市场交易严肃影响装

潢建材市场的销售,在金融危机、房产市场萧条等外部经营环境的影响下,好美家总体营运出现严肃

困难,经营绩效大幅下滑,经营业绩出现巨额亏损。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

13

情谊百货虽然受外部经营环境的影响也大于其它业态,但其通过适时调整商品结构布局,改善流程,

创新促销方式、加大促销力度,降低营运成本,致使毛利率水平进一步提高,本期净利润同比实现增

长24%。

情谊南方商城2008 年除受外部经济环境变革影响外,同时还经历自身新楼竣工开业、老楼外部装修改

造、内部局部装修、总体经营格局、业态调整等因素影响,本期在销售规模、主营收入、费用支出等

方面出现同向增长,净利润同比略有增加。

西郊购物中间通过提升门店绩效各项办法的有效推进和落实,本期经营业绩也取得了稳步增长。

②、强店战略成效初显,单店经营绩效稳步提升

陈诉期公司各主营业态秉持科学发展不雅观,通过强店战略计划的实施,单店经营业绩有了显著提高,发

展质量明显提升,在销售收入增长放缓、成本不停提高的情况下,仍取得了利润总额的明显提高。特

别是联华超市,在销售规模同比增长8.35%的基础上,实现了净利润同比增长46.35%。

③、多种经营模式进一步发展

陈诉期公司在发展主核心业务同时,进一步推进多种业态和创新经营模式协同发展,本期在电子商务、

会员制销售、特许加盟、团购等方面取得较好绩效。

④、金融资产投资收益大幅下降

受国际金融危机和海内股市大幅下跌的影响,陈诉期公司未减持所持有的部分可供出售金融资产,同

时由于下半年证券市场IPO 暂停,新股申购收益同时减少,导致金融资产投资收益较上期同比大幅下

降。

2)陈诉期公司紧张业务工作

①、强化集中度和结构调整,连结适当的发展速度

在金融危机时代,控制好连锁店的发展速度和规模关系到发展的质量。陈诉期公司及成员企业针对外

部市场环境的急剧变革,适时滚动修正年度发展计划。联华超市08 年新增网点的84%集中在城郊结

合部以及长三角地区,为巩固重点区域市场、办事长三角、办事长江流域打下基础。从网点发展情况

来看,选点更加谨慎,选址和营运质量都有明显提高,单体门店平均规模也有所扩大,大型综合超市

和综合超市已成为发展的主力业态,特许加盟也已成为鞭策企业网点扩展的主力军。陈诉期内联华超

市净增门店157 家,目前联华超市在全国的网点数达3931 家(含联营公司)。

面对迅速蔓延的低迷建材消费市场,陈诉期好美家加快对外地网点结构的调整,关闭了效益欠安的2

家北京地区的网点,尽管缩短战线关闭门店短期给好美家带来经营上的压力,但利用危机时代的减速

发展来调整好企业的内部结构,创新体制和机制、练好内功,及时阻止经营规模徘徊不前、扭亏无望

的门店亏损将有利于好美家的长期发展。

情谊南方商城新楼项目1~5 层按计划陈诉期顺利开业,6~9 层正处于项目末了收尾阶段,于10 月底

基本投入营运。按照布局规划,1~5F 经营以中高档百货为主,6~9F 增设商务、餐饮、娱乐等配套

办事功能,目前招商工作进展顺利,部分商户已进行试营业,租户也已陆续入驻。为了实现新老大楼

外不雅观形象上的协调统一,陈诉期情谊南方商城在推进新楼项目建设的同时对原购物中间的东、西、北

侧外立面实施了改造,实现了新老大楼的同步竣工,整体规模和形象也更趋统一。

②、加快转型,推进强店计划实施,提升竞争力

陈诉期公司各成员企业深化转型实施强店战略取得新进展。

联华超市年内完成转型门店115 家,转型门店总数增至307 家。目标门店销售、毛利额、利润总额、

客流量等指标出现明显增长,其中浙江公司、江苏公司和广西公司别离增长17.52%、12.05%和10.75%。

在强店战略推进中,联华超市把加强系统总部建设作为推进行动计划的切入口,确定了联华超市生鲜

基地建设、世纪联华集中配送和联华浙江快客公司的专题项目,年内联华超市完成了商品采购构造架

构调整,成立了基地采购专业团队,采购项目小组以源头采购和品牌建设相结合,致力于产销对接,

生鲜源头采购有了新的提升,联华超市全年共开发了277 种新品,“联华蔬菜”销售同比上升9.66%。

通过资源整合,业务治理总部和上海标超商品治理部,建立了统一的业务治理平台,进一步提升了公

司商品规划能力、集约化采购能力、运营指导能力。联华超市同时利用第三方物流,提高门店集中配

送比例,提高物流的支撑能力。该公司还运用主动订单技术建立了集约订单治理模式,成立了MC 工

作小组,专职负责订单治理流程订定、订单作业监控、参数更新和修改、与物流部沟通等事宜,运用

主动补货分析报表模块,及时发现操作中问题,及时改进,效果显著。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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好美家在结构调整过程中同时推进强店工作。经过对有关经营卖场的排队分析,选好试点门店和建设

项目,制订相应目标和落实办法,采取多种形式,寻找重点管控目标,确立了清理门店滞销商品、盘

活商品资金、优化存货治理为切入口,采用退厂串换、折扣促销特供等多种形式的促销方式扩大销售。

情谊南方商城新楼店铺的全新定位,给其品牌提升、业态调整和错位经营带来了想象空间,通过调整

和同步对老楼购物环境进行改造、硬件设施功能的完善,取得了业态布局上达到错位经营和品牌提升

的预期效果,购物中间的社区办事整体布局和功能更趋合理完善。

西郊购物中间为优化业态布局,挖掘经营场地的潜力,按业态、分阶段推进实施四级调整项目,调整

涉及经营面积3,629.42 平方米,共29 个单元的招商业务。通过对各个主力店开业以来的经营进行分析

后,提出改善经营状态的建议和经营调整提升的要求,进一步适应了社区消费者的需求。

③、加强内部控制、提升治理水平,增强应对经济危机的能力

陈诉期公司及各成员企业对内部控制系统进行自我审阅,并按照业务发展和内部机构调整的需要,及

时增补和完善了部分内控办法和制度,健全相关治理环节,促进公司持续、健康发展。

联华超市通过加强价格治理,进一步理顺价格体系,监控价格变动,控制毛利损失,商品经营质量得

到明显改善。同时通过深化商品品类治理,运用价格带分析模式,形成总部品类信息数据支持。联华

超市还利用资金集中治理优势,适时调整投资策略,控制风险,增加财务收益。陈诉期费控工作效益

明显。

好美家加强企业信息化建设工作,在上海范围内试行网上供给商办事平台的使用,建立与供给商的远

程对帐系统;同时推广商业智能分析系统在企业内部的使用,为采购、运营、财务、营销、门店等各

部门的数据分析提供依据。为加强财务基础治理,完善会计核算规范,好美家提出了规范价外收入的

核算与治理意见,制订了加强各类预付货款的清理和控制的试行措施,进一步加强了财务风险控制。

情谊南方商城强化内部治理制度的建设,制订和改进了一批治理制度和流程。并按照业务发展的整体

需要,对现有信息治理系统实施升级,改进和完善现有系统的功能。针对施工项目南方商城加强了现

场监督和治理的力度,有效控制项目成本。

西郊购物中间加强内控治理,进一步梳理修订内部治理制度,规范在项目实施过程的治理以及项目开

业预算控制,推行尺度化财务治理及审计,同时加强租户在装修前计划的审核,并进一步完善现场管

理制度,有效管控各种风险。

④、创新方式,多元化营销活动促进销售提升

面对迅速蔓延的低迷消费市场,公司及各成员企业按照各自差别情况,加大营销促销活动的力度,通

过多元化的展销、促销、造市方式,展开集中与个性相结合的丰富多采的主题营销活动,进一步扩大

了企业品牌的影响力,拉动了市场人气和销售。

⑤、履行社会责任,营造和谐环境

去年四川汶川发生特大地震劫难后,公司及各成员企业认真贯彻市委、市府和百联集团关于全力以赴

做好增援灾区抗震救灾有关要求,第一时间迅速行动,大力发扬“一方有难、八方增援”的精神,积极

捐款捐物,公司及各成员企业、干部员工捐赠金额达550 余万元(不计捐赠的物资);公司核心企业

联华超市还利用零售企业的优势,及时构造、协调抗震救灾相关物资保障工作,并采取积极有效办法,

构造保障商品供给,确保市场不变,取得了很好的社会反响。在“问题乳成品”事件发生之后,联华超

市迅速启动应急机制,妥善做好问题乳成品处理工作,确保“问题乳成品”回收工作的顺利进行。2010

年上海即将举行世博会,公司及各成员企业不只捐款300 万元支持世博会的场馆建设工作,同时积极

投入“迎世博”工作,公司所属联华超市已有23 家门店入选迎世博行动重点门店。

3)经营中面临的问题和困难

①、在金融危机的市场环境下,表示出公司各主营业务的发展和抗市场风险的能力还很不服衡,建材

超市业务业绩严肃下滑拖累公司整体业绩,也加大了公司网点结构调整的难度,公司面临发展过程中

的短期财务平衡的压力进一步加大;

②、受金融海啸的巨大冲击传导,房地产市场交易陷入低迷,作为房地产下游企业的公司装潢建材业

务发展碰到空前的压力,且这种压力在2009 年还将持续;

③、公司及各成员企业在集约经营治理、供给链建设,以及加快业态转型进程等方面需进一步提升;

④、高质素人才的缺乏以及企业活力不敷等因素仍旧是制约公司发展的瓶颈。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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(2)公司主营业务及其经营状态

①、 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业 营业收入 营业成本

营业毛

利率

(%)

营业收入比

上年增减

(%)

营业成本比

上年增减

(%)

营业毛利

率比上年

增减(%)

连锁超市业务 23,018,667,666.49 18,320,462,433.91 20.41 14.12 13.14 0.69

连锁建材业务 1,632,528,815.68 1,293,151,945.62 20.79 -18.87 -21.06 2.19

连锁百货业务 695,689,129.28 532,871,379.04 23.40 27.68 25.61 1.26

房屋出租 216,845,164.39 55,594,860.42 74.36 4.47 20.71 -3.45

②、主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

华东地区 21,801,849,841.38 14.38

华中地区 1,511,324,926.72 -3.47

华北地区 841,544,509.77 -5.71

华南地区 1,151,910,165.93 -1.57

华西地区 257,101,332.04 4.45

③、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的紧张业务

单位:元 币种:人民币

分行业 营业收入 营业成本 营业毛利率(%)

连锁超市业务 23,018,667,666.49 18,320,462,433.91 20.41

④、紧张供给商、客户情况

单位:亿元 币种:人民币

前五名供给商采购金额合计 15.28 占采购总额比重 3.39%

(3)公司资产组成变动情况

单位:元 币种:人民币

2008-12-31 2007-12-31

项目 金额 占总资产比重金额 占总资产比重

增减

货币资金 7,102,736,371.32 43.21% 5,383,867,081.00 34.99% 8.22%

交易性金融资产 27,804,145.00 0.17% 111,349,218.40 0.72% -0.55%

应收账款 51,370,915.02 0.31% 82,650,268.11 0.54% -0.23%

应收利息 39,242,523.00 0.24% 1,167,585.00 0.01% 0.23%

存货 2,480,827,910.08 15.09% 2,148,294,349.19 13.96% 1.13%

可供出售金融资产 481,060,790.79 2.93% 1,469,012,386.75 9.55% -6.62%

持有至到期投资 223,800,000.00 1.36% 120,000,000.00 0.78% 0.58%

递延所得死J产 92,769,698.89 0.56% 67,427,688.53 0.44% 0.12%

本钱公积 1,095,892,897.52 6.67% 1,914,460,966.86 12.44% -5.77%

短期借款 435,000,000.00 2.65% 300,000,000.00 1.95% 0.70%

应付账款 3,424,688,064.95 20.83% 3,076,750,228.99 20.00% 0.83%

预收账款 6,068,696,084.55 36.92% 4,876,816,978.32 31.70% 5.22%

长期借款 194,700,000.00 1.18% 315,100,000.00 2.05% -0.87%

陈诉期末公司资产总额同比增长6.83%,紧张是陈诉期末货币资金的增长。陈诉期末货币资金占总资

产比重增加8.22 个百分点,紧张是本公司所属联华超市等企业销售增长及预收款增加带来相应的营业

现金流增加,导致短期货币资金同幅增长;也直接致使陈诉期末其他资产负债项目占资产总额的比重

相应减少。可供出售金融资产、本钱公积占总资产比重减少紧张是由于陈诉期证券市场颠簸较大,公

司持有金融资产市值变动较大所致。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

16

(4)陈诉期利润表紧张项目变动分析 单位:元 币种:人民币

项目 2008 年 2007 年 同比增减

营业收入 25,563,730,775.84 22,935,676,424.11 11.46%

营业成本 20,202,080,618.99 18,300,788,489.96 10.39%

营业税金及附加 150,924,523.43 109,491,176.77 37.84%

销售费用 4,308,369,263.53 3,725,566,495.42 15.64%

治理费用 521,798,455.74 480,108,206.85 8.68%

财务费用 -81,107,692.28 25,502,543.95 -418.04%

资产减值损失 47,445,122.62 120,600,059.92 -60.66%

公允价值变动损益 - 57,406,389.70 -100.00%

投资收益 223,014,245.11 826,414,636.73 -73.01%

营业利润 637,234,728.92 1,057,440,477.67 -39.74%

营业外收支净额 -14,379,158.60 -198,032,432.26 -92.74%

利润总额 622,855,570.32 859,408,045.41 -27.53%

所得税费用 155,156,135.53 269,165,843.75 -42.36%

归属于母公司的净利润 139,809,979.18 306,316,695.80 -54.36%

陈诉期公司销售费用、治理费用的同比增长紧张是所属南方商城新广场开业以及联华超市新增网点

471 家;财务费用同比减少418.04%,紧张是联华超市资金流充裕,按期存款利息收入增加所致。

资产减值损失同比减少紧张是上年同期所属子公司对陈旧过时的机器设备和装修计提了减值预备。

陈诉期公允价值变动净收益同比减少紧张是上年末本公司所属联华超市等企业期末持有以公允价计价

的交易性金融资产较大而今年末持有以公允价计价的交易性金融资产大幅减少且公允价值变动为零。

陈诉期投资收益减幅较大紧张原因是上年同期公司以及所属子公司出售了部分金融性资产及相关投资

企业资产,实现了大额投资收益。

陈诉期营业外收支净额同比减少紧张是由于上年同期所属联华超市等企业一次性关店损失较大。

陈诉期所得税费用的减少一方面是源于应纳税所得额的减少,另一方面是2008 年实施新所得税法后,

公司所属紧张子公司适用所得税率由33%降至25%。

陈诉期营业利润、利润总额、净利润的减幅较大紧张有两方面的原因,一方面是上年同期含减持金融

资产获取的大额投资收益;另一方面是所属子公司好美家装潢建材有限公司陈诉期由于受宏不雅观环境不

景气、房产市场低迷以及关闭部分市外亏损门店影响,出现了大幅的经营亏损。但由于公司主力业态

经营良好,在剔除上年大额金融资产投资收益影响后,公司扣除非常常性损益后净利润同比实现增长

24.90%。

(5)公司现金流量组成情况

陈诉期,公司现金及现金等价物净增加额为17.19 亿元。其中:经营活动产生现金流量净额为25.19

亿元,净减少2.68 亿元,紧张是陈诉期支付供给商货款及经营活动相关税费增加。公司投资活动产生

的现金流量净额为-4.97 亿元,净减少6.67 亿元,紧张是公司上年同期投资活动取得收益带来的大额现

金净流入。公司筹资活动产生的现金流量为-3.03 亿元,紧张是公司及所属子公司支付现金股利、偿付

借款利息以及偿还了部分银行借款。尽管公司资产和销售规模扩大,陈诉期末借款仍减少了1460 万元,

陈诉期财务费用较上年下降418.04%,紧张是公司经营活动带来了足够的现金流,使公司可以更多地

利用自有资金解决发展的资金需求。

(6)公司紧张控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

①、紧张控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币

公司名称 业务性质 紧张产品或办事 注册本钱 资产规模 净资产 净利润

联华超市股份有限公司 商业零售 主营连锁超市 62,200 1,344,334.53 232,000.50 39,300.51

好美家装潢建材有限公司 商业零售 主营装潢装饰建材连

锁超市

34,500 79,122.09 27,605.12 -8,310.56

上海情谊百货有限公司 商业零售 主营百货零售 5,300 19,268.56 13,069.28 3,561.03

上海情谊南方商城有限公司 商业零售 主营百货零售、物业

租赁 5,450 万美元77,664.92 53,081.64 4,071.89

上海百联西郊购物中间有限

公司

商业零售 主营百货零售、房地产

开发经营、物业租赁

17,000 51,937.49 20,009.50 820.63上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

17

②、投资收益对公司净利润的贡献达到10%以上参股公司的经营情况及业绩

单位:万元 币种:人民币

公司名称 业务

性质 紧张产品或办事 主营业务

收入

主营业务

利润 净利润 参股公司贡献

的投资收益

占上市公司净

利润的比重(%)

上海联家

超市有限

公司

超市

零售

百货零售,食品,烟,酒

及从事与超市相关的商品

加工、分级、包装,餐饮

521,956.70 86,197.37 31,109.38 4,763.38 34.07

上海虹桥

情谊商城

有限公司

百货

零售

百货零售,食品,烟,酒、

餐饮等

60,819.68 13,320.36 4,299.85 1,719.94 12.30

2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况

公司依据新会计准则的要求,订定了公允价值计量和披露的相关制度。并由专人负责进行公允价值计

量的内部复核。

与公允价值计量相关的项目 单位:元

项目

期初金额 本期公允价

值变动损益

计入权益的累计

公允价值变动

本期计提的

减值 期末金额

金融资产

其中:1、以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产 111,349,218.40 27,804,145.00

其中:衍生金融资产

2、可供出售金融资产 1,469,012,386.75 -818,839,081.84 481,060,790.79

金融资产小计 1,580,361,605.15 -818,839,081.84 508,864,935.79

金融负债

投资性房地产

生产性生物资产

其他

3、持有外币金融资产、金融负债情况

本公司无持有外币金融资产、金融负债的情况。

4、对公司未来发展的展望

(1)公司新年度经营计划

1)2009 年市场环境分析

①、2009 年经济形势将依然严重,世界经济不不变、不确定因素短期内依然存在,金融危机尚未见底,

并且对实体经济的影响正在进一步加深,经济减速必将对零售行业继承带来巨大的冲击,其滞后影响

的严肃后果还会进一步显现。

②、金融危机导致内需、外需增幅都可能进一步回落,并影响经济增长速度的进一步减慢,但中心“把

扩大内需作为保增长根本途径”的相关政策将会有利于提升商业流通行业的景气度。

③、经济危机导致房地产业2009 年有可能进入周期性调整,直接影响产业链中的建材、家居等下游行

业的销售,房市回暖尚需时间,市场的整体复苏还会有一个较长的过程,2009 年仍将面临一个比较困

难的阶段。

④、中心扩内需保增长的政策,将进一步鞭策中国零售业未来仍旧将以高于GDP 的增长速度发展,未

来市场仍旧布满发展机会。

⑤、随着金融危机的进一步加深,市场消费结构将发生较大变革,行业竞争进一步加剧,市场面临新

一轮重新洗牌。

2)市场环境因素对公司的影响

①、依然严重的经济形势将给公司2009 年的营运带来压力,但中心和市政府一系列“促消费、保增长”

的政策办法,同样给公司业务发展带来新的机遇,任何一次经济危机都是结构再平衡的过程,也将激

发新的技术创新并提升效率。行业竞争结构的重新洗牌,也将有助于保留下来的企业获得更多的市场

份额。

②、住房市场环境的持续低迷,将会进一步加大2009 年公司装潢建材业务经营和结构调整的压力,成

员企业好美家发展仍将面临一个比较困难的阶段。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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③、CPI 增幅下降、利率连续下调、物业租金下降,人工成本上升压力趋缓,有利于降低公司财务和

发展并购成本。

④、挑战和机遇并存,面对经济危机的外部环境,公司将更专注核心能力提升,持续改善优化内部管

理,控制风险,增强在危机时代保留和创造机遇的能力。

3)2009 年年度目标

2009 年公司工作的总体思路是:深入贯彻落实科学发展不雅观,审慎分析形势,在危机中寻找机遇,坚定

发展信心,捉住“迎世博、保增长、促消费”的契机,重点关注顾客需求,变革性地调整经营结构和经

营策略,突破传统,务实创新,继承提升治理和核心技术,更加扎实地做好各项工作,努力实现公司

更高质量的发展。

2009 年,公司销售规模、主营业务收入、主营业务利润等各项经济指标将继承连结持续平稳增长。

①、继承推进发展方式转变和结构调整,连结公司经济平稳发展

稳健发展是应对经济减速控制风险的需要。09 年公司各成员企业将继承探索、推进发展方式转变和结

构的调整,确保公司主营业务在严重的外部市场环境中继承连结平稳健康发展。

2009 年公司发展将力求在稳健与进取中取得平衡。年度网点发展战略调整为:1)深耕上海(包孕城

郊结合部和郊区),加快上海市场占有率和行业影响力;2)有序拓展长三角区域,逐渐推进积极发展,

选择试点城市追求突破;3)机遇性进入全国其他区域。坚持集中发展和质量第一的原则,专注于提升

网点发展质量。

联华超市年内发展和调整将会更加突显“增强新店选择、建设和开业的科学性、完善新店培育机制、落

实新店贮备项目、优化门店布局”的特点,以综超和大卖场业态作为发展的重心,创新发展方式,在确

保开店质量的前提下,充分捕捉市场上各种发展机会,通过加快新店发展,推进结构调整;

好美家要在充分调研基础上有序推进结构调整计划,审慎发展。要通过对既存门店的分析评估,重新

审阅可行性方案与实际绩效的差异,不停总结、提高开店质量;同时要进一步加强家装家居等业态的

发展,除了继承做好传统的装潢业务外,还要努力扩大单项装潢业务,延伸办事项目;

购物中间、情谊百货要捉住“迎世博、促消费、保增长”的机遇择机发展,不停探索创新经营模式。

②、继承推进转型,延伸转型内涵

危机和竞争鞭策企业创新与转型。零售业的创新转型,将会推进在重新细分市场和定位中让商品的结

构和办事得到目标性的提升。本年公司各成员企业的转型我们将更加围绕创新进行。除了继承推进计

划中结合店铺改造的业态转型,同时要推进商品的结构调整和办事的改进,进一步延伸转型内涵,扩

大转型效果。

联华超市要加快标超转型,要在探索高端转型模式的基础上,创新探索大型卖场的转型模式,业态微

调转型,便当店转型要结合区域继承探索“新农村便当店”等模式;要通过深化转型、突破瓶颈、实现

强店目标。生鲜商品是超市战略性配置品类,联华超市业务转型要力争使生鲜经营面貌取得突破性改

变,要制订生鲜经营提升目标和实施方案,开展自营试点,尽快实现上海地区生鲜商品的集约化采购,

把基地源头采购与供给商战略合作、市场采购、竞价采购有机结合起来,努力降低采购成本,建立供

货不变、品质不变的生鲜商品供给体系。生鲜经营要成为联华的紧张经营特色,成为吸引客流,扩大

销售的主要手段。联华超市业务模式转型同样要从尺度业态向其他业态延伸,特别是大型综市,要向“卖

场+精品百货”模式转型,按照所在市场环境特点,确定转型标的目的,加快推进。

好美家发展要坚持积极审慎的调整策略,要通过业态的微调转型、以调整商品结构创新办事方式为主

要内容的业务转型,来提高对市场危机的应变能力和实际效果,尽快扭转效益迅速下滑的趋势,连结

平稳健康发展的趋势。要通过经营方式和办事方式的转变,提升经营能力,推进毛利率水平增长;要

通过商品结构调整,推进品类适合现代消费;要通过卖场调整,促进重点商品经营;要通过调研逐渐

单位的核算、考核与分配体系等,促进家装业务与卖场的联动发展,理顺市外家装经营关系;规范业

务流程和统一核算模式;要通过建立辅助要货决策系统,提升商品治理水平。

情谊南方商城2009 年调整方面围绕购物中间打造“四城、两街”进行,通过统筹规划,对相关业态实施

±v大做强”。要对新楼总体布局进行部分改进和完善;。老楼规划要通过局部调整,突出“七大特色”。

西郊购物中间,要紧密结合市场需求和品牌发展情况,对各业态进行稳妥的调整和提升,要提高对商

家经营状态的关注度,加强与商户的沟通与协作,及时提出经营调整提升的要求。要围绕社区购物中

心的特征,通过有计划的对品牌和业态实施梯度推升调整,持续提高购物中间的经营档次和综合效益。上海情谊集团股份有限公司
2008 年年度陈诉

19

③、深度推进强店战略,专注经营单薄环节提升

强店战略是公司发展过程中的一项长期性任务, 2009 年要进一步推进这项工作。对业态公司“强店战

略”工作的初步设想是,要在对目标门店充分分析、测试的基础上,制订切实可行的深度推进行动计划,

包孕业态转型、赢利模式、技术升级、激励与约束机制等方面,重点性和系统性的突破和解决目标店

铺发展中面临的 “瓶颈”。

2009 年,公司将通过着力提高业态总部建设来深化强店战略的实施,提升企业的市场竞争能力。要通

过加强供给链治理创新,强化采购集约、源头采购,缩短流通环节、提高流通效率、降低流通成本,

向市场提供性价比更高的适价商品。要通过治理创新,加强信息治理、科学理性决策,提高业态总部

按发展规律进行运营的能力,切实提高门店质量,提升既存门店的业绩。

本年各成员企业强店战略实施过程中,会更加细致:⑴对商品价格带和品牌结构进行重新组合来周全

提升商品盈利能力;⑵通过改变经营方式如采取自营和供给链上移来创造新的利润机会点;⑶增强消

费者的购物体验扩大有利于销售和利润增长的影响。

④、继承推进核心技术提升,提高核心竞争力

本年核心技术提升工作要在去年基础上有新的突破。⑴连锁超市的生鲜经营提升。要扩大生鲜商品的

集约化采购,把基地源头采购与供给商战略合作、市场采购、竞价采购有机结合起来,努力降低采购

成本,建立供货不变、品质不变的生鲜商品供给体系;要加快农超对接、农超联动计划的实施,建立

农超对接的专门流程和长效机制,按照季节适时引入绿色环保健康农副产品,形成独特的经营优势;

⑵营运治理水平提升。 要加快品类治理技术的推广运用、优化货架资源配置、加快主动订单技术的运

用推广,形成顺畅的商品循环系统,要完善新品引进制度,建立常态滞销商品处理机制,持续改善门

店经营质量;⑶业务治理水平提升。各连锁业态要抓紧完善业务构造体系,完善、加强总部统一的业

务治理平台,建立集中与分级治理相结合的治理体制,扩大集约化采购的范围,加大自有品牌开发力

度,加强重点商品品类经营,降低采购成本,支持门店增盈;⑷配送能力提升。要通过改善流程和供

应链核心环节的作用,提高供给链效率,提高门店订货满意率,促进存货加快周转,持续改善物流服

务水平;⑸加盟治理技术提升。要扩大试点紧密型加盟模式,提升加盟治理水平支持发展。

⑤、更加关注市场变革,加强创新营销模式

要缩小和化解经济危机的市场影响,单靠传统的营销模式来扩大销售已经不够,必需要靠创新来追求

新的改变,我们商家的立场必需从关注竞争对手转向更加关注消费者转变,以适应不停变革的消费者

需求。09 年公司各成员企业除了要不停深化本来有效的促销营销方式,还要不停创新探索营销的新模

式,要对顾客消费行为的持续跟踪分析,掌握消费倾向和商品发展趋势;要用品类治理来推进顾客的

细分,实现竞争的差异化;要有所放弃,调整商品结构,提升目标顾客满足度的购买单价;要通过增

强消费者的购物体验推进销售和利润的增长;要充分利用联华电子商务平台和网点网络优势,扩大网

上商店业务,以“便当自制”的优势扩大市场份额,增加收益。

2010 年上海世博会将是继2008 年北京奥运后的又一盛事,同时孕育着巨大的商机,预计届时将会有

7000 万人参与,拉动数千亿元的市场需求。公司及各成员企业要以“迎世博”为契机,通过参与“迎世

博”活动,努力捕捉商机、创造商机,加大营销力度,使迎世博工作成为公司经济工作的新亮点。

⑥、提升治理、强化资源节约,降耗增效

2009 年,公司及成员企业将进一步强化内部治理,加强内部挖潜,坚持勤俭办企、积极应对经济危机

和经济减速对市场的影响。

⑴强化治理、控制风险。母公司和联华超市要按照《企业内部控制基本规范》要求,把风险治理理念、

技术、方法和手段进一步贯彻应用于战略制订、投融资决策、财务治理、内部审计体系建设中;并加

强过程监控,及时控制和化解各种风险。

联华同时要利用EAS 信息一体化治理平台的项目推进,实现资金实时有效的集中治理、费用控制过程

的监控和预警,有效控制财务风险。

好美家要在周全审阅企业治理状态的基础上,进一步完善公司内控制度。要通过加强财务基础治理和

风险,及时察觉和化解经营过程中出现的风险和问题;要进一步完善商品存货治理;要加强重点项目

可行性分析的科学性和可行性以及过程管控;要不停完善内部审计督导体制,建立企业绩效的预警机

制;强化经济责任的考核与评价机制。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

20

情谊南方商城、西郊购物中间要按照企业实际,加强内控执行检查、加强对项目预算执行和项目现场

监理,确保项目实施中财务风险的有效管控;要通过加强财务治理,提高流动资金的运用效率,严格

控制费用成本。

⑵强化资源节约,降耗增效。削减开支和严控费用是企业应对经济寒冬有效做法。本年公司及成员企

业进一步增强节俭意识,要在开源撙节、降本增效上下功夫,要加强治理、加强预算控制,制订切实

有效的办法,减少费用支出,严控各项成本;要通过创新方式,把治理节能和技改节能相结合,确保

完成年内节能降耗5%目标。

⑦、多渠道多方式加强对人力资源的培育和贮备

要建立内部市场化的人才选拔制度,鼓励人才在企业内部流动,要器重对年轻干部的培养使用,进一

步优化人力资源的配置,形成公司发展的支撑。

⑧、2009 年经济工作需要突出掌握好的几个方面

⑴坚持把连结经济平稳较快发展作为公司年度工作的首要任务。着力解决影响制约效益增长的突出矛

盾和要害问题,加强单薄环节,培育新的经济增长点;

⑵要利用危机时代来调整本身的发展步骤、调整好企业的内部结构,创新体制和机制,练好内功。

⑶要进一步处理好调整转型与短期财务平衡的关系,确保公司实现健康平稳发展

⑷要建立良好的工商关系与上游企业一起同舟共济、抱团取暖、激发活力、共度危机。

(2)是否披露盈利猜测:否

(3)资金需求、使用计划及来源情况

按照公司2009 年经营与发展规划,预计年度发展需要投入资金约8 亿元(不含计划外的收购兼并),

紧张用于新连锁网点的开发,资金来源紧张将通过自有资金解决。

(二) 公司投资情况

1、募集资金使用情况

陈诉期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

陈诉期内,公司无庞大非募集资金项目

(三) 公司会计政策、会计估计变换或庞大会计差错更正的原因及影响

本公司所属联华超市股份有限公司今年将一批经营及其他设备原预计使用寿命由5-8 年变换为3-8 年,

预计净残值率由5%-10%变换为0%-5%,以反映该批设备的真实耐用寿命和净残值。此项估计变换采

用未来适用法,减少今年度归属于母公司的净利润为9,691,204.85 元。

(四) 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

(1)2008 年4 月15 日,召开了公司第五届董事会第三次会议,会议审议通过了以下决议:①、审议

通过了2007 年年度陈诉正文及摘要;②、审议通过了2007 年度公司业务陈诉与董事会工作陈诉;

③、审议通过了2007 年度财务决算和2008 年度财务预算陈诉;④、审议通过了2007 年度利润

分配预案;⑤、审议通过了关于确定独立董事津贴的提案;⑥、审议通过了关于续聘会计师事务

所和支付会计师事务所2007 年度审计费用的提案;⑦、审议通过了关于修订公司《内部审计管

理制度》的提案;⑧、审议通过了关于订定公司《董事会审计委员会年度财务陈诉工作规程》的

提案;⑨、审议通过了关于订定公司《独立董事年报工作制度》的提案;⑩、审议通过了关于为

控股子公司继承担保的提案;⑾、审议通过了关于召开第十五次股东大会(2007 年年会)的提

案。决议公告刊登在2008 年4 月17 日的《上海证券报》、《香港商报》。

(2)2008 年4 月25 日,公司董事会以通讯方式召开会议,审议通过了2008 年第一季度陈诉。陈诉

刊登在2008 年4 月29 日的《上海证券报》、《香港商报》。

(3)2008 年7 月10 日,公司董事会以通讯方式召开会议,审议通过了2008 至2009 年度继承向中国

银行浦东分行申请壹亿元授信额度的决议。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

21

(4)2008 年7 月16 日,公司董事会以通讯方式召开会议,审议通过了公司《关于公司办理专项活动

整改情况说明的陈诉》和《关于防止占用上市公司资金的自查陈诉》,决议公告刊登在2008 年

7 月18 日的《上海证券报》、《香港商报》。

(5)2008 年8 月8 日,召开了公司第五届董事会第四次会议,会议审议通过了以下决议:①、审议

通过了公司2008 年半年度陈诉正文及摘要;②、审议通过了公司关于内部控制的自我评估陈诉。

决议公告刊登在2008 年8 月12 日的《上海证券报》、《香港商报》。

(6)2008 年10 月28 日,公司董事会以通讯方式召开会议,审议通过了2008 年第三季度陈诉。陈诉

刊登在2008 年10 月30 日的《上海证券报》、《香港商报》。

(7)2008 年12 月18 日,公司董事会以通讯方式召开会议,审议通过了公司总部年度工资方案。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

陈诉期内,公司董事会严格根据股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议内容,具

体执行情况如下:

公司2007 年度利润分配执行情况:经第十五次股东大会(2007 年年会)审议通过的"2007 年度利润分

配方案",于2008 年6 月30 日实施完毕(详见2008 年6 月11 日刊登在《上海证券报》、《香港商报》

的本公司公告)。

3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总陈诉

公司董事会审计委员会在公司2007 年度体例过程中,积极参与相关工作,在审计师进场审计前后别离

审视了公司的财务报表,并出具了书面意见,在审计过程中与审计师充分沟通,督促会计师事务所按

时完成审计工作,并在审计陈诉初稿完成后和审计师进行了会议讨论,充分履行了审计委员会的职责。

公司第五届董事会审计委员会第二次会议于2008 年4 月11 日召开,出席本次会议的委员为5 名,经

审核,本次会议表决通过下列审核意见:

(1)审核通过公司2007 年度陈诉正文及摘要中的财务信息,同意提交董事会审议;

(2)同意续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司进行审计的会计师事务所,聘期一年;按照中

国证监会有关规定,公司可不再进行按国际会计准则的审计,故不再续聘普华永道中天会计师事务所,

以上意见提交公司董事会及股东大会审议。

公司第五届董事会审计委员会第三次会议于2008 年8 月14 日召开,出席本次会议的委员为5 名,经

审核,本次会议表决通过下列审核意见:。

(1)审核通过公司2008 年半年度陈诉正文及摘要中的财务信息,同意提交董事会审议;

(2)审核通过公司"关于内部控制检查监督陈诉";

(3)审核通过公司"关于内部控制的自我评估陈诉",同意提交董事会审议。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总陈诉

公司第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议于2008 年12 月15 日召开,出席本次会议的委员为5

名。会议审核同意公司总部年度工资方案等事项。

(五) 利润分配或本钱公积金转增股本预案

按照公司聘请的上海上会会计师事务所出具的无保看重见的审计陈诉,公司2008 年的母公司净利润为

86,470,806.06 元,按照公司章程,按净利润10%的比例计提法定盈余公积金后,今年度确认的可供分

配利润为77,823,725.45 元,加上年度剩余的未分配利润为192,020,821.43 元,减在今年度发生的派发

2007 年度现金红利120,175,094.20 元,年末累计可供分配利润余额为149,669,452.68 元。

按2008 年末公司总股本429,196,765 股为基数,向全体股东按每10 股派发人民币现金红利0.50 元(含

税),B 股股东红利以美元支付;同时以本钱公积金按每10 股转增1 股。

(六) 公司前三年分红情况:

单位:元 币种:人民币

分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)

2005 64,379,514.75 117,559,443.04 54.76%

2006 42,919,676.50 124,209,384.11 34.55%

2007 120,175,094.20 306,316,695.80 39.23%上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

22

九、监事会陈诉

(一)监事会的工作情况

1、2008 年4 月15 日,召开了第五届监事会第三次会议,表决通过如下的提案:(1)审议通过了公

司2007 年年度陈诉正文及摘要;(2)审议通过了公司2007 年度监事会工作陈诉;(3)审议通

过了公司2007 年度财务决算陈诉和2008 年度财务预算陈诉;(4)审议通过了公司2007 年度利

润分配预案;(5)审议通过了公司关于续聘会计师事务所和支付会计师事务所2007 年度审计费

用的提案。

2、2008 年4 月25 日,公司监事会以通讯方式召开会议,审议通过了公司2008 年第一季度陈诉。

3、2008 年8 月8 日,召开了第五届监事会第四次会议,审议通过了公司2008 年半年度陈诉。

4、2008 年10 月28 日,公司监事会以通讯方式召开会议,审议通过了公司2008 年第三季度陈诉。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

陈诉期,公司按照相关法律、法规,修订了公司《董事会审计委员会实施细则》、订定了《董事会审

计委员会年度财务陈诉工作规程》、《独立董事年报工作制度》等制度,加强了董事会审计委员会和

独立董事对公司财务陈诉工作的监督检查,进一步完善了公司的办理制度。公司按照中国证监会《关

于公司办理专项活动公告的通知》要求,对公司办理整改陈诉中所列事项的整改情况,以及防止大股

东占用上市公司资金的自查自纠工作进行了检查,公司董事会审议通过了公司《关于公司办理专项活

动整改情况说明的陈诉》和《关于防止占用上市公司资金的自查陈诉》,完成了“公司办理专项活动”

的各项工作。公司日常经营治理活动以及庞大投资决策的制订、实施,能够严格根据有关法律、法规

和规范性要求执行,决策程序符合相应法律、法规的规定。公司建立了较完善的内控制度,公司董事、

总经理及其他高级治理人员履行职务时没有出现违背法律、法规及《公司章程》的行为,也没有出现

损害公司利益的情况。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

监事会通过多种方式对公司2008 年的经营情况进行了解,对财务状态和财务制度进行了认真的检查,

并审核了公司的年度陈诉、半年度陈诉和季度陈诉等文件,认为公司2008 年度财务陈诉客不雅观、真实地

反映了公司的财务状态和经营成果,上海上会会计师事务所的审计意见和对有关事项做出的评价是客

不雅观公正的。

(四) 监事会对公司近来一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司近三年没有发生募集资金的情况,公司近来一次募集资金已按承诺全部投入完毕,实际投入项目

与承诺投资项目完全一致,使用募集资金投资的项目进展基本符合预期。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

陈诉期内公司及成员企业未发生庞大收购、出售资产事项,也没有发现因收购出售资产过程中发生的

内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

陈诉期内公司及成员企业未发生日常关联交易外的庞大关联交易,公司及成员企业日常关联交易公平

规范,按规定履行了审议程序和信息披露程序,没有发现损害公司利益或内幕交易的行为。

十、主要事项

(一) 庞大诉讼仲裁事项

本公司子公司好美家装潢建材有限公司起诉上海易初莲花连锁超市有限公司、上海初莲超市有限公司

租赁违约事项(详见2008 年4 月17 日刊登的公司2007 年年度陈诉),经上海市第二中级人民法院近

一年的审理,于2008 年10 月28 日审结。按照上海市第二中级人民法院92007)沪二中民二(民)初

号了事判决书裁定:好美家与上海易初莲花连锁超市有限公司签订的《租赁合同》及增补协议于2007

年5 月10 日解除;上海初莲超市有限公司向好美家支付赔偿款1,265,808.44 元;上海易初莲花连锁超

市有限公司对前述付款责任承担连带清偿责任。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

23

(二) 破产重整相关事项

今年度公司无破产重整相关事项。

(三) 其他庞大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、证券投资情况





证券品种 证券代



证券简称 初始投资金额

(元)

持有数量

(股)

期末账面值(元)

占期末证

券投资比

例(%)

陈诉期损益

(元)

1 股票 600000 浦发银行 62,118,126.22 35,957,891 476,442,055.75 93.63 4,425,586.56

2 货币基金 217004 招商现金

增值基金

25,706,000.00 25,706,000 25,706,000.00 5.05 -

3 股票 600649 城投控股 280,000.00 294,745 2,428,698.80 0.48

4 货币基金 050003 博时现金

收益基金

2,000,000.00 2,000,000 2,000,000.00 0.39 -

5 股票 601328 交通银行 228,224.00 272,476 1,291,536.24 0.25 68,119.00

6 股票 600642 申能股份 858,420.00 150,000 898,500.00 0.18

7 股票 002257 立立电子 98,145.00 4,500 98,145.00 0.02

合计 91,288,915.22 508,864,935.79 100.00 4,493,705.56

注:本表陈诉期损益是指:该项投资对公司本陈诉期税前利润的影响

2、持有其他上市公司股权情况

本公司无持有其他上市公司股权的情况

3、买卖其他上市公司股份的情况

陈诉期内公司及所属子公司卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 35,620,438.84 元。

(四) 陈诉期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

今年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(五) 陈诉期内公司庞大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

本公司日常关联交易为本公司所属联华超市与实际控制人百联集团有限公司及其下属企业间的日常关

联交易,详见报表附注关联方关系及其交易。

2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币

向关联方提供资金 关联标的目的上市公司提供资金 关联方 关联关系

发生额 余额 发生额 余额

百联集团资金结算中间 间接控股股东 95,000,000 125,000,000

陈诉期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元) 0

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元) 0

关联债权债务形成原因 下属企业因经营需要按银行同期贷款利率向百联资

金结算中间短期融资

关联债权债务清偿情况 无

与关联债权债务有关的承诺 无

关联债权债务对公司经营成果及财务状态的影响 按银行同期贷款利率融资,对企业经营成果未产生影

响。

(六) 庞大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项

(1) 托管情况

今年度公司无庞大托管事项。

(2) 承包情况

今年度公司无庞大承包事项。

(3) 租赁情况

今年度公司无庞大租赁事项。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

24

2、担保情况

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包孕对子公司的担保)

担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保

陈诉期内担保发生额合计 0

陈诉期末担保余额合计 0

公司对子公司的担保情况

陈诉期内对子公司担保发生额合计 21,000

陈诉期末对子公司担保余额合计 13,000

公司担保总额情况(包孕对子公司的担保)

担保总额 13,000

担保总额占公司净资产的比例 5.77%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0

担保总额超过净资产50%部分的金额 0

上述三项担保金额合计 0

3、委托理财情况

今年度公司无委托理财事项。

4、其他庞大合同

今年度公司无其他庞大合同。

(七) 承诺事项履行情况

公司或持股5%以上股东在陈诉期内或持续到陈诉期内的承诺事项

承诺

事项

承诺内容 履行情况

股改

承诺

1、百联集团与情谊复星所持有的非流通股股份自本次股权分置改革方案实

施之日起,在36 个月内不上市交易或转让;在前项规按期满后,通过证券

交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在12 个月

内不超过5%,在24 个月内不超过10%。公司的募集法人股股东持有的非

流通股份自获得上市流通权之日起,在12 个月内不上市交易或转让。

2、为提升上市公司价值,股改完成后,百联集团与情谊复星将在法律法规

许可及监管部门批准的前提下,支持情谊股份董事会制订治理层股权激励计

划。且该计划的实施须以上市公司2006 年、2007 年利润增长不低于15%作

为前提条件,并经股东大会审议。

1、该承诺由

上海证券交

易所交易系

统进行锁定。

2、公司股权

激励目前尚

未有详细方

案。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

陈诉期内,公司未改聘会计师事务所。

公司聘任上海上会会计师事务有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共60

万元,截止上一陈诉期末,该会计师事务所已为本公司提供了14 年审计办事。公司续聘任上海上会会

计师事务有限公司为公司的审计机构,拟支付其2008 年度审计工作的酬金60 万元人民币(不含审计

差旅费和陈诉翻译费)。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级治理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

今年度公司及其董事、监事、高级治理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政

处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他庞大事项的说明

今年度公司无其他庞大事项。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

25

(十一) 信息披露索引

事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网

站及检索路径

第五届董事会第三次会议决议暨召开第十五次

股东大会(2007 年年会)公告 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17

第五届监事会第三次会议决议公告 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17

2007 年年度陈诉摘要 上海证券报D27、香港商报A5 2008-4-17

2008 年第一季度陈诉 上海证券报D82、香港商报A9 2008-4-29

第十五次股东大会(2007 年年会)决议公告 上海证券报D9、香港商报A8 2008-5-21

2007 年度利润分配实施公告 上海证券报D18、香港商报B4 2008-6-11

董事会决议公告 上海证券报C43、香港商报B5 2008-7-18

第五届董事会第四次会议决议公告 上海证券报C34、香港商报A9 2008-8-12

2008 年半年度陈诉摘要 上海证券报C34、香港商报A9 2008-8-12

2008 年第三季度陈诉 上海证券报C11、香港商报B5 2008-10-30

十一、财务会计陈诉

(一)审计陈诉

上会师报字(2009)第0558 号

上海情谊集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的上海情谊集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包孕2008 年12 月31 日的

资产负债表,2008 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、治理层对财务报表的责任

根据企业会计准则的规定体例财务报表是贵公司治理层的责任。这种责任包孕:(1)设计、实施和维护与

财务报表体例相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的庞大错报;(2)选择和运用

恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表颁发审计意见。我们根据中国注册会计师审计准则的

规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们服从职业道德规范,计划和实施审计工作以对

财务报表是否不存在庞大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册

会计师的判定,包孕对由于舞弊或错误导致的财务报表庞大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们

考虑与财务报表体例相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性颁发意

见。审计工作还包孕评价治理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的

总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为颁发审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表已经根据企业会计准则的规定体例,在所有庞大方面公允反映了贵公司2008

年12 月31 日的财务状态以及2008 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师:刘小虎

中国 上海 石东骏

二OO 九年三月二十七日

(二)财务报表

见附表上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

26

(三)会计报表附注

公司的基本情况

上海情谊集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1993 年12 月31 日经上海市外国投资工作委员会

沪外资委批字(93)第1342 号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317 号文、上海市证券治理办公室沪证

办(93)121 号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司A、B 股别离于1994 年2 月4 日和

1994 年1 月5 日在上海证券交易所上市交易,公司以零售商业为主,以连锁超市、特色百货、装潢建

材、商业房地产租赁及经营治理为核心业务,经营范围包孕:综合百货、连锁超市、装潢装饰(用品、

工程)、仓储运输、电子商务、海表里贸易、餐饮办事、广告展览、食品生产、娱乐、房屋中介、房屋

出租、物业治理、工程承包及针纺织品、五金交电、文教用品、烟酒茶食品、中西成药、音像成品、

新旧工艺品、金银成品、家具、古玩收购、服装的开发、生产、批发、零售、代理经销(涉及许可经营

的凭许可证经营) 。

本财务陈诉于2009 年3 月27 日经公司第五届第五次董事会批准报出。

公司依照企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日发表的《企业会计准则》及其应用指南等相关规定的

要求体例,真实、完整地反映了本公司的财务状态、经营成果和现金流量等有关信息。

主要会计政策和会计估计

1、财务报表的体例基础

公司以持续经营为财务报表的体例基础,按照实际发生的交易和事项,根据《企业会计准则--基本准

则》和其他各项详细会计准则、应用指南祭<则注释的规定,并基于以下所述主要会计政策、会计估

计进行体例。

2、会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

本财务陈诉涉及的会计期间为2008 年1 月1 日至12 月31 日。

3、记帐本位币

人民币元。

4、记账基础及计量属性

公司以权责发生制为记账基础。

公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前

提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

5、现金等价物

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6、外币交易折算

(1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行颁布发表的人民币外汇牌价中央价将外币金额

折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日,根据下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行颁布发表的人民币外汇牌价中央价折算。因资产负

债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率差别而产生的汇兑差额,计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币

金额; 以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位

币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。

货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

27

对于美元、日元、港元之外的外币,先按纽约市场牌价折合美元,再按照人民币市场中央汇价折合人

民币。

7、金融工具

(1) 金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类:

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包孕交易性金融资产和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产;

② 持有至到期投资;

③ 应收款项;

④ 可供出售金融资产。

(3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类:

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包孕交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债;

② 其他金融负债。

(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债,紧张是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的

金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,紧张是指公司基于风险管

理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的

交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包罗已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚

未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收

益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动

计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之

间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5) 持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包罗的已

到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间根据摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应

当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内连结不乱。

(实际利率与票面利率不同较小的,也可按票面利率计算利息收入,找迷失传奇私服发布网,计入投资收益。)

处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(6) 应收款项

应收款项紧张是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或

协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的

差额计入当期损益。

(7) 可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款上海情谊集团股份有限公司
2008 年年度陈诉

28

中包罗的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金

融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入本钱公积(其他本钱公积)。

处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,

将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

(8) 其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包孕公司发

行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余

成本进行后续计量。

(9) 金融资产减值损失的计量

① 应收款项的坏账预备计提方法:

1) 应收账款及其他应收款坏账预备

对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额庞大的应收款项进行减值损失的测试,对

于有客不雅观证据注解其发生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,

计提减值预备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账预备,计提

比例如下:

账龄 计提比例(估计坏账率)

1 年以内 2%

1-2 年 30%

2-3 年 50%

3 年以上 100%

2) 对于其他应收款项的坏账预备计提方法:

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客

不雅观证据注解其发生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提

坏账预备。

② 对于持有至到期投资,有客不雅观证据注解其发生了减值的,应当按照其账面价值与预计未来现金流

量现值之间的差额计算确认减值损失。

③ 通常情况下,假如可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素

后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损

失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

成的累计损失一并转出,计入减值损失。

(10) 金融工具公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报

价是指易于按期从交易所、经纪商、行业协会、定价办事机构等获得的价格,且代表了在公平交易中

实际发生的市场交易的价格。

金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映估

值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包孕参考认识情况并自愿交易的各方近来进行的市

场交易中使用的价格、参照本色上不异的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等。

(11) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和人为转移给转入方的,停止确认该金融资产;保存了金

融资产所有权上几乎所有的风险和人为的,不竭止确认该金融资产。 停止确认,是指将金融资产或金

融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满意停止确认条件的,应当将下列

两项金额的差额计入当期损益:

① 所转移金融资产的账面价值;

② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉祭*移的金融资产为可

供出售金融资产的情形)之和。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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金融资产部分转移满意停止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在停止确认部分和未终

止确认部分(在此种情况下,所保存的办事资产应当视同未停止确认金融资产的一部分)之间,根据各

自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 停止确认部分的账面价值;

2) 停止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应停止确认部分的金额

(涉祭*移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保存与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和人为的,则继承确认所转移金融资产整体,

并将收到的对价确认为一项金融负债。

8、存货

(1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的库存商品、以及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同

时满意下列条件的,予以确认:

① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

② 该存货的成本能够可靠地计量。

(2) 发出存货时按先进先出法或加权平均法计价。

(3) 于资产负债表日,存货根据成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提

存货贬价预备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计

将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下:

① 产制品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产制品的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当别离确

定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,别离确定存货贬价预备的计提或转回的金额。

存货贬价预备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

同或类似终极用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货贬价预备。

(4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 对低值易耗品和包装物采用一次转销法或者五五摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损



9、长期股权投资

(1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、

转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日根据取得被合并方所有者权益账面价值的

份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资

产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整本钱公积;本钱公积不敷冲减的,调整留存收益;如以

发行权益性证券作为合并对价的,在合并日根据取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本,根据发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股

份面值总额之间的差额,调整本钱公积,本钱公积不敷冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生

的各项直接相关费用,包孕为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律办事费用等,于发生

时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债

券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权

益性证券溢价收入,溢价收入不敷冲减的,冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:

① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买

方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;

③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本;上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日假如估计未来事项很

可能发生而且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本;

(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,根据

下列方法处理:

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入

当期损益。

(4) 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,根据下列规定确定其初始投

资成本:

① 以支付现金取得的长期股权投资,根据实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他须要支出;

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,根据发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

③ 投资者投入的长期股权投资,根据投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约

定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本);

④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当根据《企业会计准则第7 号——

非货币性资产交换》确定;

⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当根据《企业会计准则第12 号——债务重

组》确定。

(5) 下列长期股权投资采用成本法核算:

① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

② 公司对被投资单位不具有共同控制或庞大影响,而且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

计量的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资根据初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成

本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于

被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作

为初始投资成本的收回。

(6) 对被投资单位具有共同控制或庞大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

在权益法核算时,当取得长期股权投资后,根据应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,

确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利

计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他本色上组成对被投资单位净投资

的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净

利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

长期股权投资根据权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

共同控制,是指根据合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的主要财务和

经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

庞大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制订。

(7) 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值预备。可收回金额按照资

产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度
陈诉

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10、投资性房地产

是指为赚取租金或本钱增值,或两者兼有而持有的房地产,包孕已出租的土地使用权、持有并预备增

值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产根据成本进行初始计量,在资产负债表日采

用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:

名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率

房屋及建筑物 40年5% 2.375%

如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值预备。可收回金额按照资产的公允价值减

去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

11、固定资产及折旧

(1) 固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:

① 为生产商品、提供劳务、出租或经营治理而持有的;

② 使用寿命超过一个会计年度。

(2) 固定资产同时满意下列条件的,才能予以确认:

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(3) 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧

类别 使用年限预计净残值率年折旧率

房屋建筑物 40 年5% 2.375%

机器设备 10-15 年5% 6.33%-9.5%

运输工具 6-8年5% 11.875%-15.83%

其他 5-8年5% 11.875%-19%

装修及改良支出 5-8年- 12.5%-20%

(4) 如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值预备。可收回金额按照资产的公允价值

减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

12、在建工程

(1) 包孕公司自行建造固定资产发生的支出,由在建工程达到预定可使用状况前所发生的须要支出组成

包孕包孕建筑安顿工程费、设备购置费等,并于达到预定可使用状况时转入固定资产。

(2) 如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值预备。可收回金额按照资产的公允价值

减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13、无形资产

(1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产根据成本进行

初始计量。于取得无形资产时分析判定其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

③ 以该资产生产的产品或提供办事的市场需求情况;

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;

⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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(3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终止,对使用寿命有

限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计差别的,

将改变摊销期限和摊销方法。

(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,并于会计期末进行减值测试。

(5) 采用直线法在计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

名称 使用年限预计净残值率

房屋使用权 按预计可使用年限个别确定-

土地使用权 按权证规定的可使用年限个别确定-

(6) 如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值预备。可收回金额按照资产的公允价值

减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

14、研究开发

(1) 内部研究开发项目的支出,包孕研究阶段支出与开发阶段支出,其中:

① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

② 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出

新的或具有本色性改进的材料、装置、产品等。

(2) 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满意下列条件

的,确认为无形资产:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包孕能够证实运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证实其有用性;

④ 有充足的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无

形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

15、商誉

是指在非同一控制下企业合并下,公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权,支付的合并成本

大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣

除累计减值预备后的金额计量。

商誉至少在每年年度终止进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值,将根据其差额计提减值准

备。可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

16、借款费用本钱化

(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合本钱化条件的资产的购建或者生产的,予以本钱化,计入

相关资产成本。符合本钱化条件的资产,是指需要经过相称长的时间的(通常是指一年及一年以上)购

建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状况的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款

费用,应当在发生时按照其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包孕借款利息、折价或者溢

价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满意下列条件的,最先本钱化:

① 资产支出已发生,资产支出包孕为购建或者生产符合本钱化条件的资产而支付的现金、转移非现

金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状况所须要的购建或者生产活动已经最先。

购建或者生产符合本钱化条件的资产达到预定可使用或者可销售状况时,借款费用住手本钱化。

符合本钱化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常终了,且终了时间连续超过3 个月的,暂停

借款费用的本钱化。在终了期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生上海情谊集团股份有限公司
2008 年年度陈诉

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产活动重新最先。假如终了是所购建或者生产的符合本钱化条件的资产达到预定可使用或可销售状况

须要的程序,借款费用的本钱化则继承进行。

(3) 在本钱化期间内,每一会计期间的利息(包孕折价或溢价的摊销)本钱化金额,根据下列规定确定:

① 为购建或者生产符合本钱化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合本钱化条件的资产而占用了一般借款的,按照累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的本钱化率,计算确定一般借款应予本钱化的利息金

额。本钱化率按照一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的,根据实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每

期利息金额。

在本钱化期间内,每一会计期间的利息本钱化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合本钱化条件的资产达到预定可使用或者可销售

状况之前发生的,在发生时按照其发生额予以本钱化,计入符合本钱化条件的资产的成本;在所购建

或者生产的符合本钱化条件的资产达到预定可使用或者可销售状况之后发生的,在发生时按照其发生

额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时按照其发生额确认为费用,计入

当期损益。

17、预计负债

与或有事项相关的义务同时满意下列条件的,确认为预计负债:

(1) 该义务是企业承担的现时义务;

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债根据履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

18、收入

(1) 营业收入包孕销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入:

(2) 销售商品收入的确认:

销售商品收入同时满意下列条件的,予以确认:

① 企业已将商品所有权上的紧张风险和人为转移给购货方;

② 企业既没有保存通常与所有权相联系的继承治理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

③ 收入的金额能够可靠地计量;

④ 相关的经济利益很可能流入企业;

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3) 提供劳务收入的确认:

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满意下列条件:

① 收入的金额能够可靠地计量;

② 相关的经济利益很可能流入企业;

③ 交易的完工进度能够可靠地确定;

④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

(4) 让渡资产使用权收入的确认:

让渡资产使用权收入包孕利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满意下列条件的,才

能予以确认:

① 相关的经济利益很可能流入企业;

② 收入的金额能够可靠地计量。

19、政府补贴上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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政府补贴是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包孕政府作为企业所有者投入的

本钱。政府补贴分为与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴。

政府补贴同时满意下列条件的,才能予以确认:

(1) 公司能够满意政府补贴所附条件;

(2) 公司能够收到政府补贴。

与资产相关的政府补贴,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

与收益相关的政府补助,应当别离下列情况处理:

① 用于赔偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入

当期损益。

② 用于赔偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

20、所得税

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税

基础,两者之间存在差异的,确认递延所得死J产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。

在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为

利润表中的所得税费用(或收益),但不包孕直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日,对递延所得死J产的账面价值进行复核。假如未来期间很可能无法获得充足的应纳税

所得额用以抵扣递延所得死J产的利益,应当减记递延所得死J产的账面价值。

21、合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位对折以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳入

合并财务报表的合并范围。但是,有证据注解本公司不能控制被投资单位的除外。

公司拥有被投资单位对折或以下的表决权,满意下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,

将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据注解母公司不能控制被

投资单位的除外:

(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位对折以上的表决权。

(2) 按照公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。

(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

体例合并报表时,母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子

公司的财务报表为基础,在抵销母公司与子公司、子公司彼此之间发生的内部交易对合并资产负债表

的影响后,由母公司合并体例。 公司在陈诉期内因同一控制下企业合并增加的子公司,体例合并资产

负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,体例合并资产负

债表时,不调整合并资产负债表的期初数。母公司在陈诉期内因同一控制下企业合并增加的子公司,

将该子公司合并当期期初至陈诉期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至陈诉期末的收入、费用、利润及现金流

量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在陈诉期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、

费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

庞大会计政策和庞大会计估计变换以及庞大前期差错更正的说明

1、庞大会计政策变换

本公司陈诉期内无庞大会计政策变换事项。

2、庞大会计估计变换

本公司所属联华超市股份有限公司今年将一批经营及其他设备原预计使用寿命由5-8 年变换为3-8 年,

预计净残值率由5%-10%变换为0%-5%,以反映该批设备的真实耐用寿命和净残值。此项估计变换采

用未来适用法,减少今年度归属于母公司的净利润为9,691,204.85 元。

3、庞大前期差错更正

本公司陈诉期内无庞大会计差错更正事项。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

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紧张税项

税种 税率计缴依据

增值税 13% (粮油商品等) 销项税额-进项税额+进项税额转出额

17% (其他商品) 销项税额-进项税额+进项税额转出额

营业税 5% 应税营业收入

消费税 5% 应税营业收入

城建税 7% 应交增值税+应交营业税+应交消费税

企业所得税 注应纳税所得额

注:企业所得税

1、母公司、子公司上海情谊百货有限公司享受浦东新区内资企业18%的企业所得税税率。

2、子公司联华超市股份有限公司、好美家装潢建材有限公司、上海情谊南方商城有限公司、上海情谊

购物中间发展有限公司适用国家统一的25%的企业所得税税率。

合并报表子公司

1、合并报表公司(单位:万元)

子公司全称 注册地注册本钱经营范围本公司期

末投资额

本公司

持股比



本公司所

占表决权

比率比例

备注

联华超市股份有限公司 中国上海62,200.00 超市零售21,164.00 34.026% 34.026% (注1)

上海情谊百货有限公司 中国上海5,300.00 百货零售5,300.00 100% 100% (注2)

好美家装潢建材有限公司 中国上海34,500.00 建材超市零售31,050.00 90% 90%

上海百联西郊购物中间有限公司 中国上海17,000.00 商业房地产租

赁及经营治理

12,750.00 75% 75%

上海情谊南方商城有限公司 中国上海 美元

5,450

商业房地产租

赁及经营治理

美元

3,586.1

65.80% 65.80%

上海情谊拍卖有限公司 中国上海1,000.00 文物及工艺品

等拍卖

1,000.00 100% 100% *

上海情谊百货长宁有限公司 中国上海300.00 百货零售300.00 100% 100% *

上海好美家装潢建材配送有限公司 中国上海1,000.00 物流配送1,000.00 100% 100% **

上海好美家梅陇装潢建材有限公司 中国上海1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 中国上海1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

上海好美家光新装潢建材有限责任

公司

中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家吴中装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家共江装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家真新装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家曹安家居购物中间有

限 公司

中国上海300.00 建材超市零售300.00 100% 100% **

上海好美家曲阳装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家金桥装潢建材有限公司 中国上海100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

上海好美家盈港装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家利剑莲泾装潢建材有限公司 中国上海500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

上海好美家斜土装潢建材有限公司 中国上海100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

上海好美家南桥装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家室内装饰工程部 中国上海500.00 装饰装潢工程500.00 100% 100% **

上海好美家好便当装饰工程有限公司 中国上海100.00 装饰装潢工程100.00 100% 100% **

武汉好美家装潢建材有限公司 中国武汉200.00 建材超市零售200.00 100% 100% **

武汉好美家龙阳装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

武汉好美家新华装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

武汉好美家徐东装潢建材超市有限

公司

中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

武汉好美家装饰工程有限公司 中国武汉50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

北京好美家百宁装璜建材有限公司 中国北京800.00 建材超市零售800.00 100% 100% **

北京好美家北家装璜建材有限公司 中国北京800.00 建材超市零售800.00 100% 100% **

北京好美家百家市内装饰有限公司 中国北京50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

广州情谊好美家装潢建材有限公司 中国广州1,000.00 建材超市零售1,000.00 100% 100% **

广州广花好美家装潢建材超市有限

公司

中国广州50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

36

子公司全称 注册地注册本钱经营范围本公司期

末投资额

本公司

持股比



本公司所

占表决权

比率比例

备注

深圳市好美家装潢建材有限公司 中国深圳500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

南京好美家装潢建材有限公司 中国南京500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

合肥好美家装潢建材有限公司 中国合肥100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

合肥好美家室内装饰工程有限公司 中国合肥50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

宁波好美家装潢建材有限公司 中国宁波150.00 建材超市零售150.00 100% 100% **

青岛好美家装潢建材有限公司 中国青岛100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

成都好美家双楠装潢建材有限公司 中国成都100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

好美家装潢建材(成都)室内装饰工

程有限公司

中国成都50.00 装饰装潢工程50.00 100% 100% **

上海好美家盈港家具有限公司 中国上海250.00 建材超市零售250.00 100% 100% **

武汉好美家雄楚装潢建材有限公司 中国武汉50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

上海好美家天山装潢建材有限公司 中国上海50.00 建材超市零售50.00 100% 100% **

无锡好美家锡沪装潢建材有限公司 中国无锡100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

常熟市通港好美家装潢建材有限公司 中国常熟500.00 建材超市零售500.00 100% 100% **

无锡好美家金星装潢建材有限公司 中国无锡100.00 建材超市零售100.00 100% 100% **

常熟市通港好美家装饰工程有限公司 中国常熟10.00 装饰装潢工程10.00 100% 100% **

无锡好美家金星装饰工程有限公司 中国无锡10.00 装饰装潢工程10.00 100% 100% **

上海联华快客便当有限公司 中国上海6,300.00 超市零售4,410.00 70% 70% ***

上海联华超市奉贤有限公司 中国上海300.00 超市零售165.00 55% 55% ***

上海联华超市嘉定有限公司 中国上海329.00 超市零售329.00 100% 100% ***

上海联华超市南汇有限公司 中国上海1,100.00 超市零售660.00 60% 60% ***

上海世纪联华南汇有限公司 中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

上海浦东联华超市有限公司 中国上海500.00 超市零售300.00 60% 60% ***

上海松江联华超市有限公司 中国上海535.00 超市零售337.05 63% 63% ***

上海联华永昌超市有限公司 中国上海3,500.00 超市零售2,100.00 60% 60% ***

上海世纪联华西部发展有限公司 中国上海500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

上海联华新新超市有限责任公司 中国上海1,330.00 超市零售731.50 55% 55% ***

上海联华超市(宝山)有限公司 中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

北京世纪联华超市发展有限公司 中国北京200.00 超市零售200.00 100% 100% ***

北京世纪联华清城超市有限公司 中国北京500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

河北世纪联华超市有限公司 中国河北3,000.00 超市零售3,000.00 100% 100% ***

天津一商联华超市有限公司 中国天津3,000.00 超市零售2,400.00 80% 80% ***

福州世纪联华商业有限公司 中国福州1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

广州世纪联华超市有限公司 中国广州1,600.00 超市零售1,600.00 100% 100% ***

上海世纪联华超市虹口有限公司 中国上海300.00 超市零售300.00 100% 100% ***

上海世纪联华青浦有限公司 中国上海50.00 超市零售50.00 100% 100% ***

上海世纪联华超市闵行有限公司 中国上海500.00 超市零售500.00 100% 100% ***

上海世纪联华超市徐汇有限公司 中国上海50.00 超市零售24.50 49% 49% ***

上海联华超市吉林采购配销有限公司 中国上海100.00 物流配送51.00 51% 51% ***

上海联华超市配销有限公司 中国上海500.00 物流配送450.00 90% 90% ***

上海联华生鲜食品加工配送中间有

限公司

中国上海500.00 物流配送450.00 90% 90% ***

上海联华商业流通有限公司 中国上海300.00 物流配送240.00 80% 80% ***

广西联华超市股份有限公司 中国广西6,867.00 超市零售6,523.65 95% 95% ***

联华超市(江苏)有限公司 中国江苏5,000.00 超市零售5,000.00 100% 100% ***

上海联华超市金山有限公司 中国上海1,041.00 超市零售1,041.00 100% 100% ***

杭州拱墅世纪联华超市有限公司 中国杭州1,500.00 超市零售1,500.00 100% 100% ***

上海联华商务咨询办事有限公司 中国上海200.00 商务咨询200.00 100% 100% ***

沈阳世纪联华超市有限公司 中国沈阳300.00 超市零售300.00 100% 100% ***

浙江联华华商集团有限公司 中国浙江12,050.00 超市零售8,940.00 74.19% 74.19% ***

上海联华电子商务有限公司 中国上海5,500.00 电子商务3,650 66.36% 66.36% ***

联华物流有限公司 中国上海5,000.00 物流配送5,000.00 100% 100% ***

上海联华超级市场发展有限公司 中国上海1,000.00 超市零售1,000.00 100% 100% ***

* 该等企业系本公司控股子公司上海情谊百货有限公司直接或间接控制的企业。

** 该等企业系本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司直接或间接控制的企业。

*** 该等企业系本公司控股子公司联华超市股份有限公司直接或间接控制的企业。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

37

注1:本公司通过与联华超市若干第三方投资者的协议获得于联华超市董事会中拥有过对折投票权,因

此本公司对联华超市拥有实际控制权。

注2:本公司持股比例为90%,下属子公司好美家装潢建材有限公司持股比例为10%。

合并财务报表项目附注

1、货币资金

项目 期末余额 期初余额

外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额

现金

人民币 - - 156,204,366.48 - - 188,886,004.62

加元 1,195.00 5.6146 6,709.45 1,195.00 7.4419 8,893.07

欧元 9,790.20 9.6590 94,563.54 11,290.20 10.6669 120,431.43

港元 15,154.00 0.88189 13,364.16 15,154.00 0.9364 14,190.21

美元 13,255.02 6.8346 90,592.76 15,255.02 7.3046 111,431.82

日元 5,210.00 0.07565 394.14 5,210.00 0.064064 333.77

英镑 366.50 9.8798 3,620.95 366.50 14.5807 5,343.83

新加坡元 285.20 4.7530 1,355.56 285.20 5.0518 1,440.77

现金小计 156,414,967.04 189,148,069.52

银行存款

人民币 6,920,034,614.44 - - 5,170,491,025.32

美元 1,154,205.61 6.8346 7,888,533.66 1,145,554.96 7.3046 8,367,820.76

港元 15,228.59 0.88189 13,429.95 15,074.92 0.9364 14,116.16

银行存款小计 6,927,936,578.05 5,178,872,962.24

其他货币资金

人民币 18,384,826.23 15,846,049.24

其他货币资金小计 18,384,826.23 15,846,049.24

货币资金合计 7,102,736,371.32 5,383,867,081.00

期末,无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

货币资金较年初增加17.19 亿元,增幅为31.93%,紧张系公司营业收入较上年同期增长,导致现金流

增加。

2、交易性金融资产

项目 期末公允价值期初公允价值

1.交易性债券投资

2.交易性权益工具投资 98,145.00 73,176,800.00

3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 27,706,000.00 38,172,418.40

4.衍生金融资产

5.其他

合计 27,804,145.00 111,349,218.40

交易性金融资产投资变现不存在庞大限制。期末公允价值按证券交易所2008 年12 月31 日的收盘价确

定。

交易性金融资产较年初大幅减少,紧张是下属子公司的交易性金融资产已处置所致。

3、应收票据

账龄 期末余额期初余额

1 年以内 50,000.00

合计 50,000.00

4、应收账款

按账龄列示

账龄 期末余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 51,790,547.52 81.74% 1,035,810.96 50,754,736.56 2%

1-2 年 531,320.96 0.84% 159,396.29 371,924.67 30%

2-3 年 488,507.58 0.77% 244,253.79 244,253.79 50%

3 年以上 10,550,273.72 16.65% 10,550,273.72 - 100%

合计 63,360,649.78 100.00% 11,989,734.76 51,370,915.02上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

38

账龄 期初余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 80,999,531.66 94.07% 1,619,990.63 79,379,541.03 2%

1-2 年 4,609,743.15 5.36% 1,382,922.95 3,226,820.20 30%

2-3 年 87,813.76 0.10% 43,906.88 43,906.88 50%

3 年以上 405,890.20 0.47% 405,890.20 - 100%

合计 86,102,978.77 100.00% 3,452,710.66 82,650,268.11

(2) 按性质列示

性质 期末余额

金额所占比例坏账预备 净额

单项金额庞大的款项 - - - -

单项金额不庞大但按信用风险特

征组合后该组合风险较大的款项

- - - -

其他不庞大款项 63,360,649.78 100.00% 11,989,734.76 51,370,915.02

合计 63,360,649.78 100.00% 11,989,734.76 51,370,915.02

(3) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

(4) 应收账款前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下:

期末余额 年初余额

金额 比例(%) 欠款年限金额比例(%) 欠款年限

应收账款前五名合计: 8,392,219.53 13.25% 一年以内11,489,820.48 13.34% 一年以内

5、预付款项

账龄 期末余额 期初余额

余额 比例余额 比例

1 年以内 362,545,482.81

99.86% 413,451,203.10 99.92%

1-2 年 285,345.20 0.08% 322,901.60 0.08%

2-3 年 211,483.79 0.06% - -

3 年以上 - - - -

合计 363,042,311.80 100.00% 413,774,104.70 100.00%

(1) 年末无帐龄超过一年的主要预付账款,一年以上余额496,828.99元为小额预付合计数。

(2) 年末无单项金额庞大的预付账款。

(3) 年末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

6、应收利息

项目 期末余额 期初余额

余额 39,242,523.00 1,167,585.00

合计 39,242,523.00 1,167,585.00

本公司无一年以上的应收未收利息。

应收利息较年初大幅增加,紧张系下属子公司资金流充裕,按期存款资金增加,导致应收存款利息增

加所致。

7、应收股利

被投资单位或投资项目名称 期末余额期初余额

上海澳发商贸发展有限公司 123,267.49 120,084.63

合计 123,267.49 120,084.63

本公司无一年以上的应收未收股利。

8、其他应收款

(1) 按账龄列示

账龄 期末余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 202,027,750.49 95.55% 4,040,555.01 197,987,195.48 2%

1-2 年 1,881,883.08 0.89% 564,564.92 1,317,318.16 30%

2-3 年 5,442,901.43 2.57% 2,721,450.71 2,721,450.72 50%

3 年以上 2,090,085.10 0.99% 2,090,085.10 - 100%

合计 211,442,620.10 100.00% 9,416,655.74 202,025,964.36上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

39

账龄 期初余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 167,888,396.48 90.14% 3,357,767.93 164,530,628.55 2%

1-2 年 13,226,957.70 7.10% 3,968,087.31 9,258,870.39 30%

2-3 年 1,518,520.49 0.82% 759,260.24 759,260.25 50%

3 年以上 3,623,859.82 1.94% 3,623,859.82 100%

合计 186,257,734.49 100.00% 11,708,975.30 174,548,759.19

(2) 按性质列示

性质 期末余额

金额所占比例坏账预备 净额

单项金额庞大的款项

单项金额不庞大但按信用风险特

征组合后该组合风险较大的款项

其他不庞大款项 211,442,620.10 100.00% 9,416,655.74 202,025,964.36

合计 211,442,620.10 100.00% 9,416,655.74 202,025,964.36

(3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

(4) 其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例:

期末余额 年初余额

金额 比例(%) 欠款年限金额 比例(%) 欠款年限

其他应收款前五名合计 51,862,608.69 24.53% 一年以内25,990,628.00 13.95% 一年以内

9、存货

(1)账面价值

项目 期末余额 期初余额

金额 贬价

预备

账面

价值

借款费

用本钱

化金额

金额贬价

预备

账面

价值

借款费

用本钱

化金额

1 原材料 16,954,276.39 - 16,954,276.39 - 16,851,274.28 - 16,851,274.28 -

2 库存商品 2,466,111,782.46 17,126,412.84 2,448,985,369.62 - 2,113,681,676.73 3,615,687.07 2,110,065,989.66
-

3 周转材料 14,888,264.07 - 14,888,264.07 - 21,377,085.25 - 21,377,085.25 -

合计 2,497,954,322.92 17,126,412.84 2,480,827,910.08 - 2,151,910,036.26 3,615,687.07 2,148,294,349.19 -

(2)贬价预备

项目 期初余额 本期计提本期转回期末余额本期转回金额占该项

存货期末余额的比例

1.原材料 - - - - -

2.库存商品 3,615,687.07 13,510,725.77 17,126,412.84

3.周转材料 - - - - -

合计 3,615,687.07 13,510,725.77 17,126,412.84 -

公司对库存商品计提存货贬价预备的原因系可变现净值低于账面成本。

10、其他流动资产

项目 期末账面价值期初账面价值

余额 21,323,568.50 17,779,917.24

合计 21,323,568.50 17,779,917.24

11、可供出售金融资产:

项目 期末公允价值期初公允价值

1.可供出售债券 - -

2.可供出售权益工具 481,060,790.79 1,469,012,386.75

3.其他 - -

减:减值预备 - -

合计 481,060,790.79 1,469,012,386.75

无限售流通股的公允价值按证券交易所2008 年12 月31 日的收盘价确定。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

40

可供出售金融资产较年初减少67.25%,紧张系今年度证券市场颠簸较大,陈诉期末公司持有的可供出

售金融资产市值与年初市值差异较大所致。

12、持有至到期投资:

项目 期末余额期初余额

招商理财 120,000,000.00

东亚理财 200,000,000.00

中行理财 15,000,000.00

国债 8,800,000.00

合计 223,800,000.00 120,000,000.00

持有至到期投资较年初增长86.50%,原因是子公司追加投资。

13、长期股权投资

(1)账面价值

项目 期末余额 期初余额

期末余额 减值预备账面价值期初余额减值预备 账面价值

合营企业 5,114,279.77 - 5,114,279.77 4,548,301.01 - 4,548,301.01

联营企业 460,981,408.29 - 460,981,408.29 415,023,582.74 - 415,023,582.74

其他股权投资 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00 37,684,254.38 279,405.00 37,404,849.38

合计 499,995,473.06 279,405.00 499,716,068.06 457,256,138.13 279,405.00 456,976,733.13

(2)合营企业及联营企业

① 基本情况

被投资单位名称 注册地业务性质本企业

持股比例

本企业在被投资

单位表决权比例

合营企业

上海联华复星药品经营有限公司 中国上海零售50.00% 50.00%

联营企业

上海联家超市有限公司 中国上海零售45.00% 45.00%

上海联华超市食品公司 中国上海制造40.00% 40.00%

上海三明物产商用设备有限公司 中国上海零售45.00% 45.00%

上海谷德商贸合作公司 中国上海批发27.00% 27.00%

上海贝斯特产品质量检测有限公司 中国上海检测20.00% 20.00%

天津一商发展有限公司 中国天津百货零售20.00% 20.00%

汕头联华南方采购配销有限公司 中国广东批发45.00% 45.00%

上海家联联盈采购公司 中国上海批发25.00% 25.00%

上海澳发商贸发展有限公司 中国上海商贸30.00% 30.00%

上海虹桥情谊商城 中国上海百货零售40.00% 40.00%

上海倍诚贸易有限公司 中国上海烟酒零售40.00% 40.00%

② 紧张财务信息

被投资单位名称 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

合营企业

上海联华复星药品经营有限公司 10,228,559.54 79,284,906.33 1,016,369.35

联营企业

上海联家超市有限公司 810,735,881.69 5,219,566,986.37 330,874,921.64

上海联华超市食品公司 3,197,896.50 33,059,927.91 983,147.76

上海三明物产商用设备有限公司 6,914,342.56 9,731,886.64 1,028,744.58

上海谷德商贸合作公司 2,996,637.79 32,816,849.89 112,509.05

上海贝斯特产品质量检测有限公司 18,542,484.31 23,966,042.29 5,361,001.77

天津一商发展有限公司 315,963,472.44 1,883,027,234.88 56,641,824.83

汕头联华南方采购配销有限公司 1,569,361.95 48,909,638.64 197,182.07

上海家联联盈采购公司 55,520.81 0.00 -29,722.03

上海澳发商贸发展有限公司 3,000,000.00 6,657,769.47 410,891.59

上海虹桥情谊商城 86,216,160.32 608,196,816.97 42,998,534.09

上海倍诚贸易有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

41

(5) 长期股权投资权益法核算披露内容

① 本期变动

被投资单位名称 期初余额 本期增

加投资

本期减

少投资

本期被投资单

位权益增减额

本期分得

现金红利

期末

余额

合营企业

上海联华复星药品经营

有限公司

4,548,301.01 565,978.76 5,114,279.77

合计 4,548,301.01 565,978.76 5,114,279.77

联营企业

上海联家超市有限公司 320,377,461.67 6,750,000.00 139,933,164.82 112,379,170.28 354,681,456.21

上海联华超市食品公司 1,131,204.34 379,631.06 231,676.80 1,279,158.60

上海三明物产商用设备

有限公司

2,683,328.25 428,125.90 3,111,454.15

上海谷德商贸合作公司 778,714.76 30,377.44 809,092.20

上海贝斯特产品质量检

测有限公司

2,953,182.49 940,314.37 3,893,496.86

天津一商发展有限公司 53,726,230.98 7,000,000.00 60,726,230.98

汕头联华南方采购配销

有限公司

814,927.19 88,731.93 223,484.58 680,174.54

上海家联联盈采购公司 21,310.72 -7,430.51 13,880.21

上海澳发商贸发展有限

公司

1,002,171.44 123,267.47 225,438.91 900,000.00

上海虹桥情谊商城 31,535,050.90 17,191,413.64 14,240,000.00 34,486,464.54

上海倍诚贸易有限公司 400,000.00 400,000.00

合计 415,023,582.74 7,150,000.00 166,107,596.12 127,299,770.57 460,981,408.29

② 累计变动

被投资单位名称 初始投

资成本

累计追加

投资额

累计减少

投资额

被投资单位权

益累计增减额

期末余额

合营企业

上海联华复星药品经营有限公司 2,500,000.00 2,614,279.77 5,114,279.77

合计 2,500,000.00 2,614,279.77 5,114,279.77

联营企业

上海联家超市有限公司 54,466,090.85 6,750,000.00 293,465,365.36 354,681,456.21

上海联华超市食品公司 1,165,897.60 113,261.00 1,279,158.60

上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 2,306,841.79 3,111,454.15

上海谷德商贸合作公司 270,000.00 539,092.20 809,092.20

上海贝斯特产品质量检测有限公司 2,000,000.00 1,893,496.86 3,893,496.86

天津一商发展有限公司 42,142,767.43 18,583,463.55 60,726,230.98

汕头市联华南方采购配销有限公司 540,000.00 140,174.54 680,174.54

上海家联联盈采购有限公司 360,000.00 -346,119.79 13,880.21

上海澳发商贸发展有限公司 900,000.00 900,000.00

上海虹桥情谊商城 16,659,200.00 17,827,264.54 34,486,464.54

上海倍诚贸易有限公司 400,000.00 400,000.00

合计 119,708,568.24 6,750,000.00 334,522,840.05 460,981,408.29

(6) 按成本法核算长期股权投资(其他股权投资)

被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值预备 期末净值

上海宏达进出口公司 279,405.00 279,405.00 - 279,405.00 279,405.00 -

上海申宏公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

成都申诚情谊百货有

限公司

150,000.00 150,000.00 150,000.00

150,000.00

上海永谷园食品贸易

有限公司

2,423,100.00 2,423,100.00 2,423,100.00 2,423,100.00

杭州读报人广告传媒有

限公司

200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00

上海关东人家实业有

限公司

112,000.00 112,000.00 112,000.00 112,000.00

上海市现代商务促进

中间

10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

42

上海亦佳电子商务有

限公司

300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00

百联电子商务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 6,000,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

银河收益权 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

哈飞哈药 9,498,544.58 9,498,544.58 9,498,544.58 0.00 0.00

交通银行 285,924.80 285,924.80 285,924.80 0.00 0.00

万国证券 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

新锦江 312,000.00 312,000.00 312,000.00 312,000.00

豫园商场 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00

杭州安琪尔自行车公司 375,180.00 375,180.00 375,180.00 375,180.00

华盟股份 38,100.00 38,100.00 38,100.00 38,100.00

商行公园支行 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

商行广场支行 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

合 计 37,684,254.38 37,684,254.38 6,000,000.00 9,784,469.38 33,899,785.00 279,405.00 33,620,380.00

(7) 长期股权投资减值预备

被投资单位 期初余额 本期计提本期转回本期转销期末余额 计提原因

其他股权投资 279,405.00 279,405.00 停业清理

合计 279,405.00 279,405.00

14、投资性房地产

按成本模式计量:

项目 期初余额本期增加额本期减少额 期末余额

一、原价合计 1,484,778,823.54 19,315,093.00 4,167,213.40 1,499,926,703.14

1.房屋、建筑物 1,484,778,823.54 19,315,093.00 4,167,213.40 1,499,926,703.14

二、累计折旧和累计摊销合计 355,805,919.17 50,076,622.86 1,596,614.00 404,285,928.03

1.房屋、建筑物 355,805,919.17 50,076,622.86 1,596,614.00 404,285,928.03

三、投资性房地产减值预备累计金额合计 - - - -

1.房屋、建筑物 - - - -

四、投资性房地产账面价值合计 1,128,972,904.37 -30,761,529.86 2,570,599.40 1,095,640,775.11

1.房屋、建筑物 1,128,972,904.37 -30,761,529.86 2,570,599.40 1,095,640,775.11

(1)合并子公司上海情谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388 号房产作为短期借款7,000 万

元的抵押物。

(2)合并子公司上海百联西郊购物中间有限公司以投资性房地产-上海仙霞西路88 号作为长期借款

15,470 万元的抵押物。

(3)本期投资性地产增加数中包孕在建工程转入数15,186,873.00 元。

15、固定资产

(1) 本期变革数

项目 期初余额本期增加额本期从在建工程

转入

本期减少额 期末余额

一、原价合计 5,076,102,729.63 456,627,509.75 309,696,719.07 805,621,767.36 5,036,805,191.09

其中:房屋、建筑物 751,273,956.94 18,943,067.24 188,088,418.62 2,167,398.37 956,138,044.43

机器设备 1,319,505,517.49 201,269,591.76 38,393,180.11 427,797,604.72 1,131,370,684.64

运输工具 263,417,230.96 29,382,829.33 26,377,558.70 266,422,501.59

其他 418,997,042.64 89,363,932.22 94,948,605.10 413,412,369.76

装修及改良支出 2,322,908,981.60 117,668,089.20 83,215,120.34 254,330,600.47 2,269,461,590.67

二、累计折旧合计 2,363,620,722.98 598,987,936.12 739,242,310.24 2,223,366,348.86

其中:房屋、建筑物 152,026,501.27 32,809,239.26 4,168,923.10 180,666,817.43

机器设备 671,529,393.60 247,407,781.40 374,204,541.52 544,732,633.48

运输工具 117,790,670.43 31,443,079.23 22,056,928.83 127,176,820.83

其他 212,621,468.59 89,752,538.75 84,603,797.41 217,770,209.93

装修及改良支出 1,209,652,689.09 197,575,297.48 254,208,119.38 1,153,019,867.19

三、固定资产减值预备累计金额合计143,458,414.16 25,769,226.79 169,227,640.95

其中:房屋、建筑物 4,853,336.98 4,853,336.98

机器设备 60,856,441.80 4,840,392.31 65,696,834.11

运输工具 1,741,240.14 1,741,240.14

其他 5,003,065.98 5,003,065.98

装修及改良支出 71,004,329.26 20,928,834.48 91,933,163.74上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

43

四、固定资产账面价值合计 2,569,023,592.49 -168,129,653.16 309,696,719.07 66,379,457.12 2,644,211,201.28

其中:房屋、建筑物 594,394,118.69 -13,866,172.02 188,088,418.62 -2,001,524.73 770,617,890.02

机器设备 587,119,682.09 -50,978,581.95 38,393,180.11 53,593,063.20 520,941,217.05

运输工具 143,885,320.39 -2,060,249.90 4,320,629.87 137,504,440.62

其他 201,372,508.07 -388,606.53 10,344,807.69 190,639,093.85

装修及改良支出 1,042,251,963.25 -100,836,042.76 83,215,120.34 122,481.09 1,024,508,559.74

(2)本期固定资产增加数中包孕在建工程转入数309,696,719.07元。

(3)其中融资租赁租入固定资产如下:

项目 期末余额 期初余额

原值累计折旧净值原值累计折旧净值

机器设备 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08 7,359,737.73 6,517,396.37 842,341.36

合计 2,543,241.50 2,453,339.42 89,902.08 7,359,737.73 6,517,396.37 842,341.36

16、在建工程

(1)账面价值

类别 期末余额期初余额

原值 428,223,864.32 534,018,906.82

减值预备 - -

账面价值 428,223,864.32 534,018,906.82

(2)增减变动

工程名称 期初余额 本期增加本期转入固定

资产、投资性

地产数

其他减少数 期末余额本期利

息本钱

化率

宁波路工程改造 2,318,130.00 2,318,130.00 -

联华门店装修 49,860,273.00 71,727,324.46 116,989,358.46 4,598,239.00 -

联华设备安顿 5,907,131.00 6,093,056.34 4,988,643.00 183,160.92 6,828,383.42 -

联华土建工程 289,664,200.50 45,017.00 149,325,537.50 140,383,680.00 -

联华系统工程 15,402,879.90 23,037,707.11 38,393,180.11 47,406.90 -

南方商城门店装修 104,885,966.57 116,540,072.35 15,186,873.00 5,936,042.20 200,303,123.72 -

好美家门店装修 65,980,325.85 23,623,081.18 15,858,505.75 73,744,901.28 -

合计 534,018,906.82 241,066,258.44 324,883,592.07 21,977,708.87 428,223,864.32

17、无形资产

(1)账面价值

项目 期末余额期初余额

账面净值 482,999,691.05 472,537,487.13

减值预备 - -

账面价值 482,999,691.05 472,537,487.13

(2)增减变动

项目 期初余额 本期增加本期转出本期摊销 期末余额

土地使用权 183,757,822.11 125,732.48 5,213,412.24 178,418,677.39

联华房地产使用权 237,608,246.05 36,535,064.20 8,874,251.29 265,269,058.96

软件开发费 49,556,469.18 8,194,783.78 19,134,672.30 38,616,580.66

其他 1,614,949.79 919,575.75 695,374.04

合计 472,537,487.13 44,729,847.98 125,732.48 34,141,911.58 482,999,691.05

(3)其他资料

项目 取得方式原始金额累计摊销数 期末数

土地使用权 股东投入及购入221,406,807.55 42,988,130.16 178,418,677.39

联华房地产使用权 股东投入及购入356,918,518.22 91,649,459.26 265,269,058.96

软件开发费 购入97,128,315.52 58,511,734.86 38,616,580.66

其他 购入3,694,931.91 2,999,557.87 695,374.04

合计 679,148,573.20 196,148,882.15 482,999,691.05上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

44

18、商誉

项目 期初余额本期增加额本期减少额 期末余额

一、原价合计 109,772,191.24 1,789,704.34 634,813.06 110,927,082.52

1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 - - 36,361,110.24

2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 - - 1,920,465.52

3、上海好美家曹安家居购物中间有限公司 4,630,240.50 - - 4,630,240.50

4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 - - 144,613.27

5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 - - 59,717.64

6、广西联华超市股份有限公司 43,029,580.62 - 634,813.06 42,394,767.56

7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 - - 16,000,000.00

8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 - - 1,857,791.68

9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 - - 5,768,671.77

10、杭州联华快客便当连锁有限公司 1,105,346.17 1,105,346.17

11、上海松江联华超市有限公司 684,358.17 684,358.17

二、减值预备累计金额合计 16,000,000.00 1,920,465.52 - 17,920,465.52

1、杭州联华华商集团有限公司 - - -

2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 - 1,920,465.52 - 1,920,465.52

3、上海好美家曹安家居购物中间有限公司 - - -

4、武汉好美家装潢建材有限公司 - - -

5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 - - -

6、广西联华超市股份有限公司 - - -

7、河北世纪联华超市有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00

8、杭州联华生鲜超市有限公司 - - - -

9、天津一商发展有限公司 - - - -

10、杭州联华快客便当连锁有限公司

11、上海松江联华超市有限公司

三、账面价值合计 93,772,191.24 -130,761.18 634,813.06 93,006,617.00

1、杭州联华华商集团有限公司 36,361,110.24 - - 36,361,110.24

2、北京好美家百宁装璜建材有限公司 1,920,465.52 -1,920,465.52 - -

3、上海好美家曹安家居购物中间有限公司 4,630,240.50 - - 4,630,240.50

4、武汉好美家装潢建材有限公司 144,613.27 - - 144,613.27

5、上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 59,717.64 - - 59,717.64

6、广西联华超市股份有限公司 43,029,580.62 - 634,813.06 42,394,767.56

7、河北世纪联华超市有限公司 - - -

8、杭州联华生鲜超市有限公司 1,857,791.68 - - 1,857,791.68

9、天津一商发展有限公司 5,768,671.77 - - 5,768,671.77

10、杭州联华快客便当连锁有限公司 1,105,346.17 1,105,346.17

11、上海松江联华超市有限公司 684,358.17 684,358.17

19、长期待摊费用

项目 期末余额期初余额

1.软件费 1,166,316.17 1,414,572.02

2.长期租金 106,471,810.56 139,885,926.71

合计 107,638,126.73 141,300,498.73

20、递延所得死J产

项目 期末余额期初余额

1.商誉 1,847,148.97 1,662,434.07

2.租金支出 66,708,548.18 32,065,393.24

3.减值预备 22,845,328.21 33,699,861.22

4.其他 1,368,673.53

合计 92,769,698.89 67,427,688.53

递延所得死J产较年初增长37.58%,紧张是今年度直线法租金支出递延税项增加。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

45

21、资产减值预备

项目 期初账面余额本期计提额本期减少额

转回 转销

期末账面余额

一、坏账预备 15,161,685.96 6,244,704.54 21,406,390.50

二、存货贬价预备 3,615,687.07 13,510,725.77 17,126,412.84

三、可供出售金融资产减值预备 - -

四、持有至到期投资减值预备 - -

五、长期股权投资减值预备 279,405.00 279,405.00

六、投资性房地产减值预备 - -

七、固定资产减值预备 143,458,414.16 25,769,226.79 169,227,640.95

八、工程物资减值预备 - -

九、在建工程减值预备 - -

十、生产性生物资产减值预备 - -

其中:成熟生产性生物资产减值预备 - -

十一、油气资产减值预备 - -

十二、无形资产减值预备 - -

十三、商誉减值预备 16,000,000.00 1,920,465.52 17,920,465.52

十四、其他 - -

合计 178,515,192.19 47,445,122.62 225,960,314.81

22、短期借款

借款条件 期末余额 期初余额

币种 汇率人民币金额币种汇率 人民币金额

信用借款 - 235,000,000.00 - 180,000,000.00

抵押借款 - 70,000,000.00 - 60,000,000.00

保证借款 - 130,000,000.00 - 60,000,000.00

质押借款 - - - -

合计 - 435,000,000.00 - 300,000,000.00

(1)期末担保借款余额为13,000 万元,系母公司为子公司好美家装潢建材有限公司的银行借款担保。

(2)期末抵押借款余额为7,000 万元,系子公司上海情谊南方商城有限公司以投资性房地产-沪闵路7388

号作为抵押物。

(3)期末无已到期未偿还的短期借款。

23、应付票据

类别 期末余额其中:下一会计期间

将到期的金额

期初余额

银行承汇汇票 1,500,000.00

合计 1,500,000.00

无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

24、应付账款

项目 期末余额期初余额

余额 3,424,688,064.95 3,076,750,228.99

其中:账龄超过1 年的余额 1,172,228.53 1,093,589.41

无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

25、预收款项

项目 期末余额期初余额

余额 6,068,696,084.55 4,876,816,978.32

其中:账龄超过1 年的余额 627,372.13 630,622.13

合计 6,068,696,084.55 4,876,816,978.32

无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

46

26、应付职工薪酬

项目 期初余额本期增加额本期支付额期末余额

一、工资、奖金、津贴和补助 41,194,064.21 1,647,267,581.71 1,547,235,148.20 141,226,497.72

二、职工福利费 - 7,276,976.27 7,276,976.27 -

三、社会保险费 17,175,294.05 49,734,379.63 58,771,777.80 8,137,895.88

其中:1.医疗保险费 4,280,215.16 11,938,337.53 14,437,510.99 1,781,041.70

2.基本养老保险费 10,316,605.47 28,705,735.25 34,224,797.18 4,797,543.54

3.年金缴费 -

4.失业保险费 1,952,314.47 2,241,113.07 3,588,541.50 604,886.04

5.工伤保险费 340,225.71 3,048,765.08 2,826,976.55 562,014.24

6.生育保险费 285,933.24 3,800,428.70 3,693,951.58 392,410.36

四、住房公积金 4,456,972.06 23,389,253.68 24,288,729.22 3,557,496.52

五、工会经费和职工教育经费 25,806,431.09 28,335,871.70 27,021,664.34 27,120,638.45

六、非货币性福利 -

七、因解除劳动关系给予的赔偿 - 126,091.00 126,091.00

八、其他 1,329,359.48 4,718,563.09 3,901,611.21 2,146,311.36

其中:以现金结算的股份支付 - -

合计 89,962,120.89 1,760,848,717.08 1,668,621,998.04 182,188,839.93

27、应交税费

税种 期末余额期初余额

增值税 179,636,767.67 112,275,751.28

营业税 16,557,462.46 14,920,382.25

城建税 13,582,873.00 8,371,233.33

房产税 24,944,620.01 7,697,652.52

个人所得税 18,613,024.64 12,978,315.36

消费税 534,886.13 274,393.51

企业所得税 78,866,451.92 112,569,951.18

教育费附加 9,833,468.55 5,708,150.02

堤防维护费 218,832.58 218,181.89

河道治理费 732,563.11 574,461.07

水利建设基金 5,395,383.49 5,134,143.27

平抑基金 20,807.00 29,209.79

其他 1,654,241.25 1,473,103.10

合计 350,591,381.81 282,224,928.57

28、应付利息

项目 期末余额期初余额

银行借款利息 1,171,341.70 1,310,956.18

合计 1,171,341.70 1,310,956.18

29、应付股利

投资方名称 期末余额 期初余额欠付原因

社会法人股 5,248,340.58 5,316,696.78 尚未支付的以前年度法人股股利

子公司少数股东 724,206.84 724,206.84 好美家以前年度应付股利余额

子公司少数股东 12,344,071.20 16,479,346.18 联华超市及其并表子公司应付少数股东股利

子公司少数股东 593,804.75 593,804.75 并表子公司应付少数股东股利

合计 18,910,423.37 23,114,054.55

30、其他应付款

项目 期末余额期初余额

余额 1,040,615,039.53 988,792,676.19

其中:账龄超过1 年的余额 68,295.88 221,995.88

无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

31、其他流动负债

项目 期末余额期初余额

余额 236,129,756.83 169,474,132.64

合计 236,129,756.83 169,474,132.64上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

47

32、长期借款

类别 期末余额 期初余额

币种 汇率 人民币金额币种汇率 人民币金额

信用借款 40,000,000.00 - 40,000,000.00

抵押借款 154,700,000.00 - 275,100,000.00

保证借款 - - -

质押借款 - - -

合计 194,700,000.00 - 315,100,000.00

(1)期末抵押借款余额为15,470 万元,系子公司上海百联西郊购物中间有限公司以投资性房地产-上海

仙霞西路88 号作为抵押物。

长期借款较年初减少38.21%,紧张是子公司偿还了部分抵押借款。

33、长期应付款

项目 期限期末余额期初余额

融资租入设备 5年 28,190.03 173,884.50

代管集体公益金 - 1,255,029.44 1,255,029.44

合计 - 1,283,219.47 1,428,913.94

34、专项应付款

来源 内容期末余额期初余额

华商改制提留款 职工权益 9,276,925.90 9,388,528.17

浙江拱墅贸易局补贴 2,931,500.00 2,931,500.00

合计 12,208,425.90 12,320,028.17

35、递延所得税负债

项目 期末余额期初余额

1.交易性金融资产 14,567,902.88

2.租金收入 5,330,892.13 4,444,979.31

3.可供出售金融资产 83,460,112.01 252,813,340.50

合计 88,791,004.14 271,826,222.69

递延所得税负债较年初减少67.34%,紧张是由于陈诉期末持有的可供出售金融资产市值较年初减少导

致递延所得税负债相应减少。

36、股本

期初余额本次变动增减(+、-)

配股送股公积金

转股

其他小计

期末余额

一、有限售条件股份

1、发起人股份 115,358,213.00 - - - - - 115,358,213.00

其中:国家拥有股份 25,429,828.00 - - - - - 25,429,828.00

国有法人持有股份 89,928,385.00 - - - - - 89,928,385.00

外资法人持有股份 - - - - - - -

其他 - - - - - - -

2、募集法人股 -

3、内部职工股 -

有限售条件份合计 115,358,213.00 - - - 115,358,213.00

二、无限售条件股份

1、境内上市的人民币普通股 150,458,373.00 - - - 150,458,373.00

2、境内上市外资股 163,380,179.00 - - - 163,380,179.00

3、境外上市的外资股 - - - - -

4、其他 - - - - -

无限售条件股份合计 313,838,552.00 - - - 313,838,552.00

三、股份总数 429,196,765.00 - - - - 429,196,765.00上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

48

37、本钱公积

项目 期初余额本期增加数本期减少数 期末余额

本钱(或股本)溢价 462,872,603.17 - - 462,872,603.17

其他本钱公积 1,451,588,363.69 271,012.50 818,839,081.84 633,020,294.35

合计 1,914,460,966.86 271,012.50 818,839,081.84 1,095,892,897.52

本钱公积较年初减少42.76%,紧张系可供出售金融资产公允价值变动。

38、盈余公积

项目 期初余数本期增加数本期减少数 期末余数

法定盈余公积 104,989,440.15 8,647,080.61 - 113,636,520.76

任意盈余公积 15,486,642.84 - 15,486,642.84

合计 120,476,082.99 8,647,080.61 - 129,123,163.60

39、未分配利润

本期金额上期金额

净利润 139,809,979.18 306,316,695.80

加:年初未分配利润 588,301,420.80 345,788,429.76

可供分配的利润 728,111,399.98 652,105,125.56

减:提取法定盈余公积 8,647,080.61 20,884,028.26

可供投资者分配的利润 719,464,319.37 631,221,097.30

减: 应付普通股股利 120,175,094.20 42,919,676.50

期末未分配利润 599,289,225.17 588,301,420.80

40、少数股东权益

项目 期末余额期初余额

联华超市股份有限公司其他股东 1,530,600,109.31 1,361,597,763.51

好美家装潢建材有限公司其他股东 27,605,122.30 35,915,684.24

上海情谊百货有限公司其他股东 1,306,927.74 1,301,864.03

上海情谊南方商城有限公司其他股东 181,539,207.32 174,837,282.77

上海百联西郊购物中间有限公司其他股东 50,023,742.05 47,972,161.87

其他 338,063,067.61 301,912,523.45

合计 2,129,138,176.33 1,923,537,279.87

41、营业收入及营业成本

(1)营业收入

项目 本期金额上期金额

1.主营业务收入 25,315,425,819.27 22,682,186,563.78

2.其他业务收入 248,304,956.57 253,489,860.33

合计 25,563,730,775.84 22,935,676,424.11

(2)营业成本

项目 本期金额上期金额

1.主营业务成本 20,153,684,982.80 18,249,856,275.08

2.其他业务成本 48,395,636.19 50,932,214.88

合计 20,202,080,618.99 18,300,788,489.96

(3)按主营业务种类列示:

业务类别 本期金额 上期金额

营业收入 营业成本营业毛利营业收入营业成本 营业毛利

连锁超市业务 23,018,667,666.49 18,320,462,433.91 4,698,205,232.58 20,170,996,975.14 16,192,407,274.55
3,978,589,700.59

建材业务 1,632,528,815.68 1,293,151,945.62 339,376,870.06 2,012,230,794.71 1,638,081,905.25 374,148,889.46

百货业务 695,689,129.28 532,871,379.04 162,817,750.24 544,876,472.51 424,242,233.33 120,634,239.18

房屋出租 216,845,164.39 55,594,860.42 161,250,303.97 207,572,181.75 46,057,076.83 161,515,104.92

合计 25,563,730,775.84 20,202,080,618.99 5,361,650,156.85 22,935,676,424.11 18,300,788,489.96
4,634,887,934.15上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

49

42、营业税金及附加

税种 本期金额上期金额计缴尺度

营业税 82,727,315.84 53,186,777.50 5%

消费税 6,298,013.73 4,092,890.65 5%

城建税 33,820,309.25 30,432,854.03 7%

教育费附加 21,833,530.95 19,284,912.62 3%

其他 6,245,353.66 2,493,741.97 按照各地税务局规定

合计 150,924,523.43 109,491,176.77

43、资产减值损失

项目 本期金额上期金额

坏账损失 6,244,704.54 2,186,796.99

存货贬价损失 13,510,725.77 95,407.44

长期股权投资减值损失 -3,694,886.78

固定资产减值损失 25,769,226.79 106,012,742.27

商誉减值损失 1,920,465.52 16,000,000.00

合计 47,445,122.62 120,600,059.92

陈诉期资产减值损失同比减少60.66%,紧张是子公司对固定资产减值预备计提减少所致。

44、公允价值变动收益

项目 本期金额上期金额

交易性金融资产 57,406,389.70

合计 57,406,389.70

陈诉期公允价值变动收益同比减少100%,紧张是系公司所属联华超市等企业期末持有以公允价计价

的交易性金融资产公允价值变动为零。

45、投资收益

项目 本期金额上期金额

交易性金融资产收益 31,813,708.77 445,653,213.71

持有至到期投资收益 10,956,093.34 1,466,414.00

可供出售金融资产收益 4,493,705.56 194,325,876.87

成本法和权益法确认的投资收益 175,426,330.55 144,766,461.13

股权投资转让收益 39,784,828.82

其他 324,406.89 417,842.20

合计 223,014,245.11 826,414,636.73

陈诉期投资收益同比减少73.01%,减幅较大紧张原因是上年同期公司以及下属子公司出售了部分金融

性资产及相关投资企业资产。

46、营业外收入

项目 本期金额上期金额

1.非流动资产处置利得合计 3,322,824.04 3,811,036.65

其中:固定资产处置利得 908,406.52 3,811,036.65

2、罚款及违约金收入 1,293,134.58 3,226,254.49

3、赔偿费及补助收入 42,752,220.42 7,461,636.14

4、其他 38,041,484.20 23,074,224.06

合计 85,409,663.24 37,573,151.34

陈诉期营业外收入同比增长127.32%,紧张系陈诉期公司所属子公司收到的补助收入增加所致。

47、营业外支出

项目 本期金额上期金额

1.非流动资产处置损失合计 65,137,008.70 125,383,010.42

其中:固定资产处置损失 65,137,008.70 125,383,010.42

2、罚款及违约金支出 12,044,256.04 70,667,630.01

3、捐赠支出 4,086,037.40 784,277.05

4、其他 18,521,519.70 38,770,666.12

合计 99,788,821.84 235,605,583.60

陈诉期营业外支出中的捐赠支出408.6 万元紧张是今年度公司及下属子公司抗震救灾的捐赠款,营业

外支出同比大幅减少紧张系上年同期所属联华超市等企业有一次性关店损失影响较大。上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

50

48、所得税费用

项目 本期金额上期金额

当期所得税费用 195,066,048.77 271,149,245.93

递延所得税费用 -39,909,913.24 -1,983,402.18

合计 155,156,135.53 269,165,843.75

陈诉期所得税费用同比减少42.36%,紧张系今年度实施新所得税法,适用所得税率由33%降至25%

以及应纳所得税额减少所致。

49、现金流量表增补资料

增补资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 467,699,434.79 590,242,201.66

加:资产减值预备 47,445,122.62 120,600,059.92

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 616,586,820.16 600,833,541.77

无形资产摊销 34,141,911.58 42,950,952.00

长期待摊费用摊销 67,896,259.86 89,584,920.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 33,352,818.24 113,714,435.50

固定资产报废损失(减:收益) 28,461,366.42 7,857,150.76

公允价值变动损失(减:收益) -57,406,389.70

财务费用(减:收益) 44,281,982.26 43,041,382.43

投资损失(减:收益) -223,014,245.11 -826,414,636.73

递延所得死J产减少(减:增加) -25,342,010.36 -14,513,070.48

递延所得税负债增加(减:减少) -13,681,990.06 13,644,228.59

存货的减少(减:增加) -346,044,286.66 -263,028,138.35

经营性应收项目的减少(减:增加) -24,736,983.78 37,481,547.37

经营性应付项目的增加(减:减少) 1,811,825,635.60 2,288,113,367.82

其 他

经营活动产生的现金流量净额 2,518,871,835.56 2,786,701,552.69

50、支付的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的分项列示如下:

项目 本期金额上期金额

支付租赁费(含水电煤费) 1,476,743,541.05 1,418,719,680.56

支付包装、运杂费等 131,654,552.31 138,039,023.04

支付办公费等 209,488,363.74 172,008,402.50

支付补缀费 92,349,784.80 71,314,271.11

合计 1,910,236,241.90 1,800,081,377.21

母公司会计报表紧张项目解释

1、其他应收款

(1)按账龄列示

账龄 期末余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 52,860,408.24 90.65% 52,860,408.24 2%

1-2 年 - 30%

2-3 年 4,665,700.00 8.00% 2,332,850.00 2,332,850.00 50%

3 年以上 785,321.05 1.35% 785,321.05 - 100%

合计 58,311,429.29 100.00% 3,118,171.05 55,193,258.24

账龄 期初余额

金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账预备金账面价值 坏账预备计提比例

1 年以内 53,623,460.38 89.60% - 53,623,460.38 2%

1-2 年 4,665,700.00 7.80% 1,399,710.00 3,265,990.00 30%

2-3 年 - - - - 50%

3 年以上 1,558,833.93 2.60% 1,558,833.93 - 100%

合计 59,847,994.31 100.00% 2,958,543.93 56,889,450.38上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

51

(2)按性质列示

性质 期末余额

金额所占比例坏账预备 净额

单项金额庞大的款项 - - - -

单项金额不庞大但按信用风险特

征组合后该组合风险较大的款项

- - - -

其他不庞大款项 58,311,429.29 100.00% 3,118,171.05 55,193,258.24

合计 58,311,429.29 100.00% 3,118,171.05 55,193,258.24

(3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

2、长期股权投资

(1)账面价值

项目 期末余额

期末余额减值预备账面价值

子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03

其他股权投资 7,579,405.00 279,405.00 7,300,000.00

合计 1,225,172,464.03 279,405.00 1,224,893,059.03

项目 期初余额

期初余额减值预备账面价值

子公司 1,217,593,059.03 - 1,217,593,059.03

其他股权投资 7,865,329.80 279,405.00 7,585,924.80

合计 1,225,458,388.83 279,405.00 1,225,178,983.83

(2)子公司及其他股权投资

基本情况

被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业

持股比例

好美家装潢建材有限公司 中国上海 建材超市零售 90.00%

联华超市股份有限公司 中国上海 超市零售 34.026%

上海情谊百货有限公司 中国上海 百货零售 90.00%

上海情谊南方商城有限公司 中国上海 商业房地产租赁及经营治理 65.80%

上海百联西郊购物中间有限公司 中国上海 商业房地产租赁及经营治理 75.00%

上海联华电子商务有限公司 中国上海 电子商务 9.09%

上海情谊拍卖有限公司 中国上海 文物及工艺品等拍卖 20.00%

(3)长期股权投资成本法核算披露内容

本期变动

被投资单位名称 期初余额本期

增加

本期减少本期分红 期末余额 当期未确

认的投资

损失金额

好美家装潢建材有限公司 312,372,924.15 - - - 312,372,924.15 -

联华超市股份有限公司 463,018,782.97 - - 46,560,800.00 463,018,782.97 -

上海情谊百货有限公司 47,700,000.00 - - 27,759,751.02 47,700,000.00 -

上海情谊南方商城有限公司 267,001,351.91 - - 12,831,000.00 267,001,351.91 -

上海百联西郊购物中间有限公司 127,500,000.00 - - - 127,500,000.00 -

子公司小计 1,217,593,059.03 87,151,551.02 1,217,593,059.03

上海联华电子商务有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -

上海情谊拍卖有限公司 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 -

交通银行 285,924.80 - 285,924.80 0.00 -

上海宏达进出口公司 279,405.00 - - 279,405.00 -

上海申宏公司 300,000.00 - - - 300,000.00 -

其他股权投资小计 7,865,329.80 - 285,924.80 - 7,579,405.00 -

合计 1,225,458,388.83 - 285,924.80 87,151,551.02 1,225,172,464.03 -

(4)长期股权投资减值预备

被投资单位 期初余额 本期计提本期转回期末余额 计提原因

上海宏达进出口公司 279,405.00 - - 279,405.00 停业清理

合计 279,405.00 - - 279,405.00上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

52

3、投资收益

项目 本期金额上期金额

子公司分红收益 87,151,551.02 46,713,200.00

交易性金融资产收益 131,632.68 7,829,172.31

可供出售金融资产收益 4,493,705.56 194,325,876.87

其他 27,247.60

合计 91,776,889.26 248,895,496.78

投资收益的汇回不存在庞大限制。

4、营业收入及营业成本

(1)营业收入

项目 本期金额上期金额

营业收入 7,878,093.50 7,570,000.00

合计 7,878,093.50 7,570,000.00

(2)营业成本

项目 本期金额上期金额

营业成本 2,037,234.20 2,120,135.03

合计 2,037,234.20 2,120,135.03

按业务种类列示:

项目 本期金额 上期金额

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

房屋出租 7,878,093.50 2,037,234.20 7,570,000.00 2,120,135.03

合计 7,878,093.50 2,037,234.20 7,570,000.00 2,120,135.03

关联方关系及其交易

1、关联方关系

(1)本公司的母公司有关信息披露如下:(单位:万元)

母公司名称 注册地业务性质注册资



构造机构代码母公司对本公

司的持股比例

母公司对本公

司的表决权比例

上海情谊复星

(控股)有限公司

商城路

518 号

实业投资、海内贸易(除专项审

批)、生物高科技成品的开发与

销售、物业治理

40,000 703034231 20.95% 20.95%

(2)本公司终极控制方有关信息披露如下:(单位:万元)

终极控制方

名称

注册地业务性质注册本钱构造机构

代码

终极控制方

对本公司的

持股比例

终极控制方

对本公司的

表决权比例

百联集团有

限公司

上海浦东张

扬路501 号

19 楼

国有资产经营、资产重组、投资开发、海内贸

易(除专项审计外)、生产资料、企业治理、

房地产开发(涉及许可经营的凭许可证经营)

100,000 749599465 6.31% 6.31%

(3)本公司的子公司有关信息拜见本会计报表附注“六”

(4)本企业的合营企业有关信息披露如下:

被投资单位名称 注册地 业务

性质

注册本钱本企业

持股比例

本企业在被

投资单位表

决权比例
期末资

产总额

期末负

债总额

本期营业

收入总额

本期

净利润

上海联华复星药

品经营有限公司

中国上海 零售 5,000,000.00 50.00% 50.00% 22,522,545.05 12,124,380.70 79,284,906.33 1,016,369.35上海情谊集团股
份有限公司 2008 年年度陈诉

53

(5)本企业的联营企业有关信息披露如下:

被投资单位名称 注册地业务性



注册本钱本企业

持股

比例

本企业在投

资单位表决

权比例

期末资

产总额

期末负

债总额

本期营业

收入总额

本期

净利润

上海联家超市有限公司 中国上海 零售341,824,268.00 45% 45%
2,254,227,766.911,443,491,885.225,219,566,986.37330,874,921.64

上海联华超市食品公司 中国上海 制造1,666,342.84 40% 40% 11,970,314.99 8,772,418.49 33,059,927.91 983,147.76

上海三明物产商用设备有

限公司 中国上海 零售1,659,090.48 45% 45% 9,368,207.73 2,453,865.17 9,731,886.64 1,028,744.58

上海谷德商贸合作公司 中国上海 批发1,000,000.00 27% 27% 24,363,661.13 21,367,023.34 32,816,849.89 112,509.05

上海贝斯特产品质量检测

有限公司

中国上海 检测10,000,000.00 20% 20% 22,389,319.83 3,846,835.52 23,966,042.29 5,361,001.77

天津一商发展有限公司 中国天津百货零售220,277,235.00 20% 20%1,903,818,551.851,583,567,906.071,883,027,234.88
56,641,824.83

汕头市联华南方采购配销

有限公司

中国浙江 批发1,200,000.00 45% 45% 17,586,104.29 16,016,742.34 48,909,638.64 197,182.07

上海家联联盈采购有限公司中国上海 批发1,440,000.00 25% 25% 88,924.57 33,403.76 - -29,722.03

上海澳发商贸发展有限公司中国上海 商贸3,000,000.00 30% 30% 4,868,966.53 1,868,966.53 6,657,769.47 410,891.59

上海虹桥情谊商城 中国上海百货零售41,648,000.00 40% 40% 207,014,307.03 120,798,146.71
608,196,816.9742,998,534.09

上海倍诚贸易有限公司 中国上海烟酒零售1,000,000.00 40% 40% 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00

(6)其他关联企业或个人

其他关联企业应披露:

关联企业或个人名称 与本公司的关系

上海情谊集团物流有限公司 同受一方控制

百联集团资金结算中间 同受一方控制

上海百红商业贸易有限公司 同受一方控制

蓝格赛华联电工器材商业有限公司 同受一方控制

上海东方体育用品有限公司 同受一方控制

上海华联家维技术办事有限公司 同受一方控制

上海百联中环购物广场有限公司 同受一方控制

2、关联方交易

① 购买或销售商品

公司本期及上期向关联方采购商品有关明细资料如下:

关联方名称 本期金额 上期金额

金额 金额

上海联华超市食品有限公司 27,654,777.64 25,644,851.99

上海谷德商业流通有限公司 4,133,617.58 3,642,450.85

上海三明物产商用设备有限公司 14,452,775.23 1,132,692.00

上海百红商业贸易有限公司 67,400,133.21

蓝格赛华联电工器材商业有限公司 4,156,677.06

上海东方体育用品有限公司 2,421,778.76

上海华联家维技术办事有限公司 5,163,987.66

合计 125,383,747.14 30,419,994.84

②关联方应收、应付款项余额

应收账款

[关联方名称] 期末余额期初余额占全部应收帐款余额的比重(%)

期末期初

上海联华复星药品经营有限公司 606,604.70 33,554.00 0.96% 0.04%

应付帐款

[关联方名称] 期末余额期初余额占全部应付帐款余额的比重(%)

期末 期初

上海联华超市食品有限公司 4,912,887.85 6,197,083.95 0.14% 0.20%

上海谷德商业流通有限公司 1,429,899.48 1,184,178.42 0.04% 0.04%

上海联华复星药品经营有限公司 4,844,033.23 248,310.00 0.14% 0.01%上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

54

③其他关联交易

关联方名称 交易内容本期金额上期金额

上海情谊集团物流有限公司 房屋出租2,570,000.00 2,570,000.00

上海百联中环购物广场有限公司 租赁房屋15,000,000.00

百联集团资金结算中间 关联标的目的本公司提供资金(本金) 125,000,000.00 30,000,000.00

百联集团资金结算中间 关联标的目的本公司提供资金(利息)(注1) 6,014,956.00 1,857,865.00

百联集团有限公司及其控制下的关

联公司 收取手续费(注2) 17,965,199.44

百联集团有限公司及其控制下的关

联公司 支付办事费1,593,253.38

注1:系百联集团资金结算中间向本公司提供的资金按同期银行贷款利率计息。

注2:系百联集团有限公司及其控制下的关联企业通过本公司所属联华超市发行的预付凭证得以实现

的销售而应支付的手续费,对公司财务状态和经营成果无庞大影响。

庞大或有事项



庞大承诺事项

本公司不存在对财务陈诉具有庞大影响的承诺事项。

资产负债表日后庞大事项

本公司第五届第五次董事会提议今年度利润分配预案为:以截至2008 年12 月31 日总股本429,196,765

股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元(含税),用本钱公积金向全体股东按每10 股转增1

股。该预案需经本公司2008 年股东大会批准。

其他主要事项



非常常性损益

非常常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -61,814,184.66

计入当期损益的政府补贴,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规

定、根据必然尺度定额或定量持续享受的政府补贴除外 41,378,261.92

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交

易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金

融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

31,813,708.77

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,385,749.47

少数股东权益影响额 -20,268,306.30

所得税影响额 31,920,360.54

合计 644,090.80

净资产收益率及每股收益

净资产收益率% 每股收益(元) 陈诉期利润

周全摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.204% 4.551% 0.326 0.326

扣除非常常性损益后归属于公司普

通股股东的净利润 6.176% 4.530% 0.324 0.324上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

55

十二、备查文件目录

1、载有董事长亲笔签名的年度陈诉正本

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计陈诉原件

4、陈诉期内,公司在《上海证券报》和香港《香港商报》上披露过的文件正本及公告原稿

5、公司章程

董事长:吕勇明

上海情谊集团股份有限公司

2009 年3 月31 日上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

56

附表:

合并资产负债表

2008 年12 月31 日

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

资产 附注七期末余额 年初余额

流动资产:

货币资金 1 7,102,736,371.32 5,383,867,081.00

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 2 27,804,145.00 111,349,218.40

应收票据 3 50,000.00 -

应收账款 4 51,370,915.02 82,650,268.11

预付款项 5 363,042,311.80 413,774,104.70

应收利息 6 39,242,523.00 1,167,585.00

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收股利 7 123,267.49 120,084.63

其他应收款 8 202,025,964.36 174,548,759.19

买入返售金融资产

存货 9 2,480,827,910.08 2,148,294,349.19

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10 21,323,568.50 17,779,917.24

流动资产合计 10,288,546,976.57 8,333,551,367.46

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 11 481,060,790.79 1,469,012,386.75

持有至到期投资 12 223,800,000.00 120,000,000.00

长期应收款 - -

长期股权投资 13 499,716,068.06 456,976,733.13

投资性房地产 14 1,095,640,775.11 1,128,972,904.37

固定资产 15 2,644,211,201.28 2,569,023,592.49

在建工程 16 428,223,864.32 534,018,906.82

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 17 482,999,691.05 472,537,487.13

开发支出

商誉 18 93,006,617.00 93,772,191.24

长期待摊费用 19 107,638,126.73 141,300,498.73

递延所得死J产 20 92,769,698.89 67,427,688.53

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 6,149,066,833.23 7,053,042,389.19

资产总计 16,437,613,809.80 15,386,593,756.65上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

57

负债及所有者权益 附注七 期末余额 年初余额

流动负债:

短期借款 22 435,000,000.00 300,000,000.00

向中心银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据 23 - 1,500,000.00

应付账款 24 3,424,688,064.95 3,076,750,228.99

预收款项 25 6,068,696,084.55 4,876,816,978.32

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 26 182,188,839.93 89,962,120.89

应交税费 27 350,591,381.81 282,224,928.57

应付利息 28 1,171,341.70 1,310,956.18

应付股利 29 18,910,423.37 23,114,054.55

其他应付款 30 1,040,615,039.53 988,792,676.19

应付分保账款

保险合同预备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 31 236,129,756.83 169,474,132.64

流动负债合计 11,757,990,932.67 9,809,946,076.33

非流动负债:

长期借款 32 194,700,000.00 315,100,000.00

应付债券

长期应付款 33 1,283,219.47 1,428,913.94

专项应付款 34 12,208,425.90 12,320,028.17

预计负债 - -

递延所得税负债 35 88,791,004.14 271,826,222.69

其他非流动负债

非流动负债合计 296,982,649.51 600,675,164.80

负债合计 12,054,973,582.18 10,410,621,241.13

所有者权益:

股本 36 429,196,765.00 429,196,765.00

本钱公积 37 1,095,892,897.52 1,914,460,966.86

减:库存股

盈余公积 38 129,123,163.60 120,476,082.99

一般风险预备

未分配利润 39 599,289,225.17 588,301,420.80

外币报表折算差额

归属于母公司的所有者权益合计 2,253,502,051.29 3,052,435,235.65

少数股东权益 40 2,129,138,176.33 1,923,537,279.87

所有者权益合计 4,382,640,227.62 4,975,972,515.52

负债及所有者权益总计 16,437,613,809.80 15,386,593,756.65

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

58

母资产负债表

2008 年12 月31 日

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

资产 附注八 期末余额 年初余额

流动资产:

货币资金 108,551,581.98 162,317,999.00

交易性金融资产 98,145.00 4,427,280.00

应收票据

应收账款

预付款项 468,906.58 468,906.58

应收利息

应收股利

其他应收款 1 55,193,258.24 56,889,450.38

存货 - 11,428.00

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 164,311,891.80 224,115,063.96

非流动资产:

可供出售金融资产 477,733,591.99 1,460,443,564.80

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2 1,224,893,059.03 1,225,178,983.83

投资性房地产 45,070,170.56 47,017,995.80

固定资产 213,831.58 368,872.60

在建工程 2,318,130.00 2,318,130.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 79,987,846.25 82,684,552.57

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得死J产 4,078,164.73 2,409,809.20

其他非流动资产

非流动资产合计 1,834,294,794.14 2,820,421,908.80

资产总计 1,998,606,685.94 3,044,536,972.76上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

59

负债及所有者权益 附注八 期末余额 年初余额

流动负债:

短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00

交易性金融负债

应付票据

应付账款 878,610.11 878,610.11

预收款项

应付职工薪酬 682,354.88 1,274,245.87

应交税费 3,687,734.23 31,391,742.58

应付利息 241,180.00 182,170.00

应付股利 5,248,340.58 5,316,696.78

其他应付款 11,854,577.52 12,779,433.05

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 132,592,797.32 161,822,898.39

非流动负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债 83,066,131.83 251,698,780.21

其他非流动负债

非流动负债合计 83,066,131.83 251,698,780.21

负债合计 215,658,929.15 413,521,678.60

所有者权益:

股本 429,196,765.00 429,196,765.00

本钱公积 1,074,958,375.51 1,889,321,624.74

减:库存股

盈余公积 129,123,163.60 120,476,082.99

未分配利润 149,669,452.68 192,020,821.43

所有者权益合计 1,782,947,756.79 2,631,015,294.16

负债及所有者权益总计 1,998,606,685.94 3,044,536,972.76

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

60

合并利润表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注七 本期金额 上期金额

一、营业总收入 25,563,730,775.84 22,935,676,424.11

其中:营业收入 41 25,563,730,775.84 22,935,676,424.11

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 25,149,510,292.03 22,762,056,972.87

其中:营业成本 41 20,202,080,618.99 18,300,788,489.96

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同预备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 42 150,924,523.43 109,491,176.77

销售费用 4,308,369,263.53 3,725,566,495.42

治理费用 521,798,455.74 480,108,206.85

财务费用 -81,107,692.28 25,502,543.95

资产减值损失 43 47,445,122.62 120,600,059.92

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 44 - 57,406,389.70

投资收益(损失以“-”号填列) 45 223,014,245.11 826,414,636.73

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 166,673,574.87 144,766,461.13

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 637,234,728.92 1,057,440,477.67

加:营业外收入 46 85,409,663.24 37,573,151.34

减:营业外支出 47 99,788,821.84 235,605,583.60

其中:非流动资产处置损失 65,137,008.70 121,613,895.52

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 622,855,570.32 859,408,045.41

减:所得税费用 48 155,156,135.53 269,165,843.75

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 467,699,434.79 590,242,201.66

其中:被合并方合并前实现的利润

归属于母公司所有者的净利润 139,809,979.18 306,316,695.80

少数股东损益 327,889,455.61 283,925,505.86

六、每股收益:

(一)基本每股收益 0.326 0.714

(二)稀释每股收益 0.326 0.714

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

61

母公司利润表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注八本期金额 上期金额

一、营业收入 4 7,878,093.50 7,570,000.00

减:营业成本 4 2,037,234.20 2,120,135.03

营业税金及附加

销售费用

治理费用 12,689,909.32 12,368,399.00

财务费用 1,654,358.53 5,905,854.55

资产减值损失 159,627.12 1,374,396.00

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - 2,039,180.00

投资收益(损失以“-”号填列) 3 91,776,889.26 248,895,496.78

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 83,113,853.59 236,735,892.20

加:营业外收入 3,203,763.48 -

减:营业外支出 1,515,166.54 -

其中:非流动资产处置损失 - -

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 84,802,450.53 236,735,892.20

减:所得税费用 -1,668,355.53 27,895,609.56

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 86,470,806.06 208,840,282.64

五、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

62

合并现金流量表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注七本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 30,858,602,841.51 28,213,585,982.61

客户存款和同业存放款项净增加额

向中心银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 26,361,205.82 21,941,654.76

收到的其它与经营活动有关的现金 475,288,936.34 285,309,993.87

经营活动现金流入小计 31,360,252,983.67 28,520,837,631.24

购买商品、接受劳务支付的现金 24,165,277,730.86 21,810,062,005.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中心银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,384,748,014.06 1,118,957,792.47

支付的各项税费 993,969,241.15 898,669,709.86

支付的其它与经营活动有关的现金 50 2,297,386,162.04 1,906,446,571.12

经营活动现金流出小计 28,841,381,148.11 25,734,136,078.55

经营活动产生的现金流量净额 2,518,871,835.56 2,786,701,552.69

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 1,592,490,691.95 899,626,742.36

取得投资收益所收到的现金 236,777,752.39 723,544,209.58

处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 11,686,673.44 5,670,634.77

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 34,607,054.98

收到的其它与投资活动有关的现金 -

投资活动现金流入小计 1,840,955,117.78 1,663,448,641.69

购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 663,178,235.61 649,447,382.96

投资所支付的现金 1,675,176,751.65 844,659,932.38

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付的其它与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,338,354,987.26 1,494,107,315.34

投资活动产生的现金流量净额 -497,399,869.48 169,341,326.35

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金 - 4,000,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 -

取得借款收到的现金 795,000,000.00 615,000,000.00

发行债券收到的现金 -

收到的其他与筹资活动有关的现金 275,000.00 23,130,000.00

筹资活动现金流入小计 795,275,000.00 642,130,000.00

偿还债务所支付的现金 810,400,000.00 795,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 283,328,025.88 178,529,803.57

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 -

支付的其他与筹资活动有关的现金 4,101,952.00 6,399,784.54

筹资活动现金流出小计 1,097,829,977.88 980,329,588.11

筹资活动产生的现金流量净额 -302,554,977.88 -338,199,588.11上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

63

四、汇率变动对现金的影响 -47,697.88 -334,494.11

五、现金及现金等价物净增加额 1,718,869,290.32 2,617,508,796.82

加:期初现金及现金等价物余额 5,383,867,081.00 2,766,358,284.18

六、期末现金及现金等价物余额 7,102,736,371.32 5,383,867,081.00

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅

母公司现金流量表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

项目 附注八本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 7,878,093.50 3,570,000.00

收到的税费返还

收到的其它与经营活动有关的现金 1,650,610.02 849,522.85

现金流入小计 9,528,703.52 4,419,522.85

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 4,486,044.98 3,867,043.41

支付的各项税费 29,933,341.06 3,107,550.27

支付的其它与经营活动有关的现金 4,958,082.16 4,908,140.88

现金流出小计 39,377,468.20 11,882,734.56

经营活动产生的现金流量净额 -29,848,764.68 -7,463,211.71

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 8,001,580.00 20,083,306.94

取得投资收益所收到的现金 91,776,889.26 248,895,496.78

处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 2,700,000.00 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -

收到的其它与投资活动有关的现金 -

现金流入小计 102,478,469.26 268,978,803.72

购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 42,158.00 371,548.60

投资所支付的现金 3,672,445.00 10,980,415.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付的其它与投资活动有关的现金

现金流出小计 3,714,603.00 11,351,963.60

投资活动产生的现金流量净额 98,763,866.26 257,626,840.12

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金 -

取得借款收到的现金 200,000,000.00 255,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 - 20,000,000.00

现金流入小计 200,000,000.00 275,000,000.00

偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 370,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 123,165,466.33 51,226,567.28

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 323,165,466.33 421,226,567.28

筹资活动产生的现金流量净额 -123,165,466.33 -146,226,567.28

四、汇率变动对现金的影响 483,947.73 154,899.71

五、现金及现金等价物净增加额 -53,766,417.02 104,091,960.84

加:期初现金及现金等价物余额 162,317,999.00 58,226,038.16

六、期末现金及现金等价物余额 108,551,581.98 162,317,999.00

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

64

合并所有者权益变动表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

本期金额

归属于母公司所有者权益 项目

股本 本钱公积 减:库

存股 盈余公积 一般风

险预备

未分配利润 其



少数股东权益

所有者权益合



一、上年年末余额 429,196,765.00 1,914,460,966.86 - 120,476,082.99 - 588,301,420.80 - 1,923,537,279.87
4,975,972,515.52

加:会计政策变换 - - - - - - - - -

前期差错更正 -

二、今年年初余额 429,196,765.00 1,914,460,966.86 120,476,082.99 588,301,420.80 - 1,923,537,279.87
4,975,972,515.52

三、今年增减变动金额(减少以“-”号填列) -818,568,069.34 8,647,080.61 - 10,987,804.37 - 205,600,896.46 -
593,332,287.90

(一)今年净利润 - - - - - 139,809,979.18 327,889,455.61 467,699,434.79

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -818,568,069.34 -41,222.93 -818,609,292.27

1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -988,185,104.53 -52,416.23 -988,237,520.76

2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 271,012.50 3,987.50 275,000.00

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 169,346,022.69 7,205.80 169,353,228.49

4.其他

上述(一)和(二)小计 -818,568,069.34 139,809,979.18 327,848,232.68 -350,909,857.48

(三)所有者投入和减少本钱 -5,443,073.32 -5,443,073.32

1. 所有者投入本钱 -5,443,073.32 -5,443,073.32

2.股份支付计入所有者权益的金额 -

3.其他 -

(四)利润分配 - - - 8,647,080.61 - -128,822,174.81 - -116,804,262.90 -236,979,357.10

1.提取盈余公积 8,647,080.61 -8,647,080.61

2.提取一般风险预备

3.对所有者(或股东)的分配 -120,175,094.20 -116,804,262.90 -236,979,357.10

4.其他 -

(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - -

1.本钱公积转增本钱 -

2.盈余公积转增本钱 -

3.盈余公积弥补亏损 -

4.其他 -

四、今年年末余额 429,196,765.00 1,095,892,897.52 - 129,123,163.60 - 599,289,225.17 - 2,129,138,176.33
4,382,640,227.62上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

65

上年同期金额

归属于母公司所有者权益 项目

股本 本钱公积 减:库

存股 盈余公积 一般风

险预备

未分配利润 其



少数股东权益

所有者权益合



一、上年年末余额 429,196,765.00 757,806,676.46 267,551,256.02 251,924,217.22 1,818,514,091.43
3,524,993,006.13

加:会计政策变换 - 531,123,431.51 -167,959,201.29 93,864,212.54 -91,245,278.86 365,783,163.90

前期差错更正 - - - - - -

二、今年年初余额 429,196,765.00 1,288,930,107.97 99,592,054.73 345,788,429.76 1,727,268,812.57
3,890,776,170.03

三、今年增减变动金额(减少以“-”号填列) - 625,530,858.89 20,884,028.26 242,512,991.04 196,268,467.30
1,085,196,345.49

(一)今年净利润 - - 306,316,695.80 283,925,505.86 590,242,201.66

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 625,530,858.89 6,675,826.43 632,206,685.32

1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 621,757,028.26 63,158.42 621,820,186.68

2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3,773,830.63 6,612,668.01 10,386,498.64

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -

4.其他 - -

上述(一)和(二)小计 - 625,530,858.89 306,316,695.80 290,601,332.29 1,222,448,886.98

(三)所有者投入和减少本钱

1. 所有者投入本钱

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配 20,884,028.26 -63,803,704.76 -94,332,865.00 -137,252,541.50

1.提取盈余公积 20,884,028.26 -20,884,028.26

2.提取一般风险预备

3.对所有者(或股东)的分配 -42,919,676.50 -94,332,865.00 -137,252,541.50

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.本钱公积转增本钱

2.盈余公积转增本钱

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、今年年末余额 429,196,765.00 1,914,460,966.86 120,476,082.99 588,301,420.80 1,923,537,279.87
4,975,972,515.52

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅上海情谊集团股份有限公司 2008 年年度陈诉

66

母公司所有者权益变动表

2008 年度

体例单位:上海情谊集团股份有限公司 单位:人民币元

本期金额 项目

股本 本钱公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 429,196,765.00 1,889,321,624.74 - 120,476,082.99 192,020,821.43 2,631,015,294.16

加:会计政策变换 -

前期差错更正

二、今年年初余额 429,196,765.00 1,889,321,624.74 120,476,082.99 192,020,821.43 2,631,015,294.16

三、今年增减变动金额(减少以“-”号填列) -814,363,249.23 8,647,080.61 -42,351,368.75 -848,067,537.37

(一)今年净利润 - - - - 86,470,806.06 86,470,806.06

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -814,363,249.23 - - - -814,363,249.23

1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - -982,995,897.61 - - - -982,995,897.61

2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 168,632,648.38 - - - 168,632,648.38

4.其他

上述(一)和(二)小计 -814,363,249.23 86,470,806.06 -727,892,443.17

(三)所有者投入和减少本钱

1. 所有者投入本钱

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配 8,647,080.61 -128,822,174.81 -120,175,094.20

1.提取盈余公积 8,647,080.61 -8,647,080.61 -

2.提取一般风险预备

3.对所有者(或股东)的分配 - -120,175,094.20 -120,175,094.20

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.本钱公积转增本钱

2.盈余公积转增本钱

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、今年年末余额 429,196,765.00 1,074,958,375.51 129,123,163.60 149,669,452.68 1,782,947,756.79上海情谊集团股
份有限公司 2008 年年度陈诉

67

上年同期金额 项目

股本 本钱公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 429,196,765.00 757,793,104.46 - 148,097,261.09 366,363,018.38 1,701,450,148.93

加:会计政策变换 - 516,024,175.26 - -48,505,206.36 -319,378,774.83 148,140,194.07

前期差错更正 -

二、今年年初余额 429,196,765.00 1,273,817,279.72 99,592,054.73 46,984,243.55 1,849,590,343.00

三、今年增减变动金额(减少以“-”号填列) 615,504,345.02 20,884,028.26 145,036,577.88 781,424,951.16

(一)今年净利润 - - - - 208,840,282.64 208,840,282.64

(二)直接计入所有者权益的利得和损失 615,504,345.02 615,504,345.02

1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 615,504,345.02 - - - 615,504,345.02

2.权益法下按投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - -

3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

4.其他 - - - - - -

上述(一)和(二)小计 615,504,345.02 208,840,282.64 824,344,627.66

(三)所有者投入和减少本钱

1. 所有者投入本钱

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配 20,884,028.26 -63,803,704.76 -42,919,676.50

1.提取盈余公积 - - 20,884,028.26 -20,884,028.26

2.提取一般风险预备

3.对所有者(或股东)的分配 -42,919,676.50 -42,919,676.50

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.本钱公积转增本钱

2.盈余公积转增本钱

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

四、今年年末余额 429,196,765.00 1,889,321,624.74 120,476,082.99 192,020,821.43 2,631,015,294.16

法定代表人:吕勇明 主管会计工作负责人:陈冠军 会计机构负责人:王咏梅

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